下面是小编为大家整理的内部审计工作计划,供大家参考。希望对大家写作有帮助!
2022年内部审计工作计划4篇
第一篇: 2022年内部审计工作计划
2017年内部审计工作计划范文
为实行《北京市教育委员会关于做好xx年教育审计作业的定见》的文件精力和我院xx年作业的整体要求，高质量完结国家示范性高职学院建造使命，进一步树立健全内部审计准则，强化内部审计功用，发挥内部审计的“免疫系统”功用，完结“为标准财政会计作业效劳、为进步教育资金运用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计作业方针，特拟定xx年审计。详细内容如下： 一、持续深入开展预算实行审计 坚持“揭穿问题、标准办理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步实行《北京市属高等学校预算实行和决算内部审计施行办法(试行)》，深入开展预算实行审计。本年要点对各个项目的经费预算实行状况施行全进程审计，加强对项目资金运用效益、效果剖析和审计，努力完结预算实行审计与绩效审计的有机结合。活跃发挥内部审计的监督效果，促进各部分进一步加强财政预算办理，严格实行各项财政准则，进步预算资金运用效益和效果，保证学院各项事业使命和作业方针的完结。 二、进一步加强领导干部经济职责审计 审计处活跃与组织、纪检、监察部分合作，做好干部任期经济职责审计，进一步深化经济职责审计的内容，坚持以领导干部实行经济职责为主线，要点重视领导干部任职期间遵循实行法律法规、方针布置，严峻经济决议方案拟定和实行，以及恪守廉政规则等状况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济职责意识。加大对领导干部任期内经济决议方案及效果、内部操控准则的健全及实行状况等方面的审计力度，促进领导干部行使权力与实行经济职责严密联接，进一步发挥经济职责审计在促进科学决议方案，推动依法治教，完善监督机制，防备廉政危险等方面的重要效果。依据学院组织部的托付，本年将对6名副处级领导干部进行任期经济职责审计。 三、持续做好基建补葺工程项目审计 结合我院实践和办理要求，持续做好基建补葺工程项目审计，活跃实行教育部《关于加强和标准建造工程项目全进程审计的定见》的精力，持续加强对基建补葺工程项目办理进程与工程项目造价的内部审计，不断改善和加强对各类工程项目的立项、勘测、规划、投标、施工、竣工以及相关工程设备资料收购、改变恰谈、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济办理活动的审计监督，促进各类工程项方针准办理，节省工程本钱，标准工程办理，防备基建补葺出资办理危险，保护合法利益，保证工程建造的顺畅施行，进步资金运用效益。 四、持续搞好专项审计和审计查询 依照领导要求，本年持续做好饮食中心的财政办理和学院会议中心运营效益的专项审计作业，对学院各部分的收费状况进行审计查询，以加强部分内部操控，标准各类财政行为，防备经济办理危险，避免呈现违背“出入两条线”方针和私设“小金库”等违法违纪行为。 五、加强审计成果使用和审计整改 依照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计成果使用作业的定见》的要求，实在抓好审计成果的使用和审计整改作业。拟定审计成果使用作业准则，清晰各部分的职责，树立部分联动机制，对内部审计发现的各类财政违规问题要仔细进行整改，对严峻违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、查看部分报告，并主张进行职责追查，一起把内部审计成果作为内部相关查核点评的重要依据，以加强审计整改，遏止“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部分加强和改善内部办理中的效果。 六、进一步加强审计的本身建造 加强事务学习，活跃参加审计和财政事务培训，进步审计事务才能。完善审计准则，进步审计质量。活跃开展盯梢问效，做到内办理，外监督，在原有准则、规则的基础上进一步完善各项准则，结合《审计法》仔细抓好审计质量操控作业，把好审计质量关，下降审计危险，并活跃开展计算机审计和效益审计，不断提高内部审计才能。相关内容下页更精彩12017年内部审计作业方案范文 相关内容:xx年协会作业整体思路是：以《省内部审计协会xx至2017年作业规划》为辅导，依照省厅党组提出的“重视内审，着力加强自我监督标准”的整体要求，环绕“着力拟定一个内审办理办法、开好一个内审作业会议、评选一批内审作业先进”作业要点，...为掌握开展全局，杰出审计要点，2017年审计项目方案组织的整体要求是：一深化、两加强。即：深化财政预算实行状况的审计，加强政府出资审计，加强经济职责审计。详细审计和审计查询项目包含以下七个方面：一、县财政预算实行状况的审计。新年的钟声现已敲响了。回忆一年的学习作业，咱们在繁忙中也取得了很大的成果。为了在新的一年里更好的作业，特制订以下的作业方案：一、整体作业思路2017年审计作业的整体思路是：以科学开展观为指引，仔细遵循实行省、市审计作业会议和...为实行《北京市教育委员会关于做好xx年教育审计作业的定见》的文件精力和我院xx年作业的整体要求，高质量完结国家示范性高职学院建造使命，进一步树立健全内部审计准则，强化内部审计功用，发挥内部审计的免疫系统功用，完结为标准财政会...为全面遵循党的xx届四中全会和省委八届十二次全会精力，仔细实行和全省经济作业会议各项布置，市委二届七次会委扩展会议精力，环绕保增加、保民生、保安稳的全局，抢先进位，奋力拼搏，充分发挥底层党支部的战役堡垒效果，现就加强和改善...1、做好财政内审的扫尾作业.编撰审计报告,审计成果反应各县(市)局,并提出整改措施,抓住实行.2、做好迎候省局财政内审前的各项作业.及时总结我局的内审作业,结合整改状况写出自查总结,编制有关报表,迎候省局内审.3、加强预算办理,严格实行...正如一句格言所讲：成功者找办法，失败者找托言。每天向着方针行进，作业会更有充实感。作为社会大家庭的一员，咱们每个人都肩负着崇高而艰巨的使命。下面是审计作业方案范文。为实行《北京市教育委员会关于做好xx年教育审计作业的定见》的文件精力和我院xx年作业的整体要求，高质量完结国家示范性高职学院建造使命，进一步树立健全内部审计准则，强化内部审计功用，发挥内部审计的免疫系统功用，完结为标准财政会...
第二篇: 2022年内部审计工作计划
2012年度
内部监察审计工作计划
一、指导思想
2012年是公司开展内部监察审计工作的开局之年，牢固树立 以“监督促治理”的审计理念，坚持“围绕中心、服务大局、突出重点、求真务实”的工作方针，充分发挥内部监察审计对于经济安全、健康运行的“免疫”功能，为公司以后年度有效开展内部监察审计工作、确保审计工作质量和审计结论实施效果打下良好基础。为实现公司全面发展提供有力保障。
二、工作目标
紧紧围绕着2012年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的
监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善企业经营提高可持续发展的能力。
三、工作计划
随着公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完善，内部监察审计的工作任务也更加艰巨。为了克服现有内审机构专业人员少、审计任务重、工作压力大的困难，采取内部审计机构与聘请外部审计结合的工作方式，统筹协调，更好的完成明年的各项工作任务。结合公司实际提出以下工作计划：
(一)以财务收支审计为基础，开展对所属公司经济责任和经济效益审计。
财务收支审计是监督各单位能否合法合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的基础。定期对所属企业资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部控制制度的建立和执行情况进行的监督和评价，是建立领
导干部监督约束机制，促进各级领导干部的增强大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。按照公司审计制度规定，2012年度公司对所属企业2011年度的经济责任和经济效益情况进行审计（必要时延伸至以前年度），同时在开展审计过程中，如果发现工程项目成本支出异常的项目，审计小组也将适时调整增加工程管理审计项目。遇有专业技术性较强的业务时，聘请专业机构协助完成审计项目。
2012年度具体审计单位、项目和实施审计时间（暂行）安排如下：
（二）按照制度规定“有离任必审计”的干部管理原则，
实施单位责任人离任审计。
因工作变动离任的各单位主要负责人，对在任期内的工作绩效、内部管理和个人廉政等方面情况进行客观评价。对于离任审计业务，公司监察审计处根据公司单位负责人的任职变动情况（离任情况），适时调整年度审计计划和审计资源力量，并结合经济责任和效益审计工作一并进行，增加该项审计业务工作内容。对同一单位不进行重复审计。
（三）结合效能监察，重点开展工程项目、大宗物资采购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。
通过审查工程项目相关的投标文件、工程合同、施工协议和制度文件等资料，评价其内部控制和风险管理等方面的规范性、有效性。主要内容包括：
1、工程项目；
2、对外投资（独资）工程项目；
3、对外投资（控股）工程项目；
4、改建、扩建、迁建工程概算额度在50万元以上的项目；
5、单项预算在10万元以上的物资设备采购和咨询服务外包项目。
（四）以工程项目管理审计为重点，开展工程审计业务。
以工程项目管理内部控制制度的执行情况为切入点，聘请外部审计机构，实施工程项目预决算审计。围绕工程项目的全过程进行管理和控制，主要审计工程项目合同的签订情况、经济技术指标完成情况以及项目资金管理与核算情况。重点审查工程投标预算与合同定价，对于实际投资额与预算合同定价相差数额较大的工程项目，要找出问题的原因，提出警示和追究责任的建议，以提升工程项目管理水平，提高工程项目管理效益，增强防范建设资金浪费损失的风险能力。
2012年度工程项目管理审计计划（暂行）安排如下：
（五）做好配合工作,组织协调公司年度例行财务收支审计工作，防范外部审计风险。
积极配合协调外部审计机构，对公司2011年度执行国家篇二：2015年度内部审计工作计划
2015年度内部审计工作计划
一、集团公司内部审计工作思路
以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计；
保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。
二、2015年度集团公司内部审计工作计划如下
1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善 ⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。
⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。
⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，
逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。
⑴ 对二级单位经营业绩审计：
通过对二级单位2014年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。
⑵ 针对性地开展专项审计
根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。
⑶ 工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。
3、投资企业审计
为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、2014年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，2015年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
**集团有限公司审计部篇三：某集团公司内部审计工作计划及要点
2007年内部审计工作要点
2007年，公司内部审计工作将继续按照国资委、监事会和国家审计署的要求，在集团公司党组的领导下，探索推进sox法案遵循工作的常态化机制，以风险为导向，完善公司风险管理和内部控制体系，服务于公司“新跨越战略”重要举措的落实和公司 “软实力”的提升；
充分发挥内部审计监督作用，除弊兴利；
创新审计技术和领域，建立健全内部审计规章制度体系，探索完善内部审计管理体系，强化双重管理机制，加强内审团队建设；
加强内部沟通，推动良好审计文化的形成，营造良好工作氛围；
加强外部交流，扩大内部审计影响。围绕“增值、创新、和谐”，打造“世界一流内审”。
1、巩固法案遵循成果，建立常态内控机制
巩固2006年sox遵循项目成果，将法案遵循工作向常态化转变。逐步将内控手册的维护、内部控制的测试工作与企业的日常经营管理活动相融合，形成常规化、制度化、规范化的常态工作机制，逐步使内部控制成为业务流程的一个有机部分并得到持续有效的执行。将原有开展的“十四个核心业务流程和管理机制”的风险及运营审计工作与sox法案遵循测试工作、总部的独立测试与各子公司的自我测试工作有机结合，统筹安排，节约审计资源，提高工作效率。对于内部控制缺陷加大修补和执行的监督力度。继续完成相关业务流程和管理机制的审计，并对发现的问题进行跟踪落实，确保相关问题得到有效整改。按照sox法案要求强化执行力，从细节着手，持续提高公司经营管理水平，增强公司的“软实力”，提升企业价值。
第三篇: 2022年内部审计工作计划
审计局2018年内部审计工作计划
2018年XX区内部审计指导工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧紧围绕XX区和全市审计工作会议的各项部署，以抓好“一个灵魂、两大生态、六个先行区”，实现国家级绿色转型发展示范区为目标,依法履行内部审计工作的监督职责，按照“基础工作深化年”的工作要求，不断完善内部审计制度体系建设，创新监督方式，充分发挥内部审计作用。
一、认真学习习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神
习近平总书记的重要讲话,从新时代党和国家工作全局的高度深刻阐述了审计工作的重要作用,就进一步改进审计监督、深化制度改革、加强自身建设作出具体部署,对依法自觉接受审计监督提出明确要求,体现了以习近平同志为核心的党中央高度重视审计工作,健全完善党和国家监督体系的坚定决心,为做好审计工作指明了前进方向,提供了根本遵循。要创新审计理念,坚持科技强审,加强审计信息化建设,充分调动内部审计和社会审计的力量,增强审计监督合力。
二、宣传贯彻落实《审计署关于内部审计工作的规定》和《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》
《审计署关于内部审计工作的规定》(2018年审计署第11号令，以下简称《规定》)于2018年3月1日起施行，《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》(审法发〔2018〕2号，以下简称《意见》)也已下发。全区各单位应当充分认识加强内部审计工作对强化单位内部管理、统筹整合审计资源、增强审计监督整体效能、推进审计事业发展的重要意义，在认真学习领会的基础上，通过各类宣传载体广泛开展《规定》的宣传贯彻。
三、持续推进《XX区关于进一步加强内部审计工作的实施办法》的贯彻落实
《XX区关于进一步加强内部审计工作的实施办法》是指导全区开展内部审计工作的重要文件，各单位、各部门要认真贯彻落实文件精神，严格按照XX年第22次区长办公会关于加强内部审计工作的相关要求开展内审工作。认真执行《XX区关于进一步加强内部审计工作的实施办法》，进一步加强对内部审计工作的组织领导，主要领导对本单位内部审计工作负“第一责任人”责任，主管领导负直接责任，健全内部审计工作体制机制，完善内部控制制度规定，制定内部审计工作年度工作计划，将内部审计工作开展项目纳入本单位党委(党组、支部)重要工作。审计部门将按照有关规定要求，加强对全区内部审计工作的指导监督力度，对各单位贯彻落实实施办法情况进行抽查，并将各单位内部审计工作开展情况，作为被审计单位领导履行经济责任情况的一项内容，纳入领导干部经济责任审计。
四、强化监督，促进我区内部审计工作有效开展
(一)加强预算执行审计，推动提质增效和厉行节约。各单位要以促进完善部门预决算管理、严格预算执行、提高财政资金绩效、促进落实财政管理改革措施、严格遵守中央八项规定精神为主要目标，把预算执行审计作为必审内容纳入本单位年度内部审计工作计划重点筹划，重点关注各单位项目经费预算执行情况及资金使用绩效、“三公”经费管理使用情况、政府采购和国库集中支付等财政政策落实情况、资产管理情况和执行中央八项规定精神情况等。
(二)强化重点领域和重大资金审计，促进结构调整和民生保障。
各单位、各部门要紧密结合本单位年度中心工作任务开展的实际情况，采取整合内审资源、聘请社会审计机构和专业审计人员等多种方法，强化对重点领域、重点项目、重点资金的跟踪审计。重点关注京津冀协同发展各项政策措施落实情况、政府重点建设项目、教育资金、民生家园资金、国有资产收益及处置资金等内容的审计。要坚持问题导向，着重从体制机制上揭示存在的问题，分析产生问题的原因，提出有针对性的整改建议措施，切实发挥内部审计工作在单位内控管理中自查、自纠、自我净化的功能作用，提高财政资金使用效益，规范政府财政资金安全管理。
(三)深化经济责任审计，促进履职尽责。相关单位要结合本单位体制机制、干部队伍结构、财政财务资金管理使用等实际情况，组织对本系统相关领导干部开展经济责任审计。要坚持“党政同责，同责同审，应审尽审，凡审必严”的原则，重点关注领导干部的权力清单落实情况、“三重一大”制度执行情况、八项规定精神执行情况、“三公经费”使用情况、廉洁纪律执行情况等，要实事求是地界定领导干部的经济责任，对领导干部履行经济责任情况做出客观、真实、准确地评价，促进本单位本系统干部权力运行，促进领导干部依法廉洁行政。
五、提升职业素质，强化内部审计培训交流
注重内部审计人员职业胜任能力建设，组织开展内部审计机构负责人工作交流;持续实施内部审计人员到审计局以干代训和新入职人员参加市内审协会培训班;组织内审人员开展为期一周的审计业务培训。加强内部审计理论与实务研究，总结和交流实践中的先进经验。
六、加强内审队伍建设，打造审计铁军
以建设“政治强，技术精，作风优，纪律严”内审铁军为目标，坚持党建引领，着力强化审计队伍的理想信念，打造忠诚之师;坚持精雕细琢，不断提升审计整体素质，打造担当之师;坚持从严治党，大力夯实审计队伍履职尽责根基，打造清廉之师。强化服务，努力为区域经济发展保驾护航，不断提高内部审计能力，努力建设一支忠诚、干净、担当的内部审计干部队伍。各单位要依托内部审计人员后续教育平台开展网上学习，每名内审人员完成30个学时，并组织学习内容的测试考核，区审计部门将适时组织检查。
第四篇: 2022年内部审计工作计划
2020年内部审计工作计划怎么写一、集团公司内部审计工作总体思路：
1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、201x年审计工作重点是：以内控制度审计为基础，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、201x年度集团公司内部审计工作计划如下：
1、完善审计内控制度，促进集团内控管理健全与完善
⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，201x年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。
⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：
通过对下属企业201x年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
通过对201x年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。
⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行
①收入合同审计
集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。
②在各项成本费用支出进行跟踪审计
集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。
③工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。
三、依照"审后要追究、审后要整改、审后要运用"的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。
四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、201x年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，201x年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。
3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从 了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。
4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。
5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作计划。
一、年度审计工作目标
年的内部审计工作，以"三个代表"重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容
1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;
2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;
4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;
6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;
通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围
审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排
1、上半年对教学系进行内审;
2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。
五、有关资料的提供
1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。
2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。
3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据
4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等
六、其它相关工作
学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。
一、内部审计工作目标
围绕集团201x年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。
二、内部审计主要内容
1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。
2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。
3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。
4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。
5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。
三、具体实施计划。.
1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。
2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时穿插进行。
3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。
4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。
5、三季度重点：201x年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。
6、四季度重点：结合201x年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。
7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团卡操作管理、专项销售管理等。
8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启动节前将从集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团审计做一些基础准备。
9、每月20日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。