下面是小编为大家整理的2022年审计工作总结及计划,供大家参考。希望对大家写作有帮助!
审计工作总结及计划6篇
【篇一】审计工作总结及计划
审计工作总结
篇一：内部 内部 20XX年我局内部审计工作在省局***的下，在局党组的直接下，十六大及十六届四中全会精神，学习和《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，省局内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，法纪，管理的宗旨，本局内部审计机构在经济管理和经济等的作用，内部审计为而服务的思想理念，会计制度，健全岗位责任制和内部检查制度，了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，人任期内经济责任审计、“有离必审”和“先审后离”等经济责任审计方针，经济责任审计，了客观评价县区分局一把手的工作业绩，国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部了参考依据。专项审计和审计调查，大宗资产采购比价审计、内控制度评审，了成绩。年初制定的工作，在20XX年度带领内审工作组，两个多月的对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等1xxxx了内部审计工作。在内部审计工作中，注意了严把审计程序关。在对县区局内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作审计方案的范围、审计内容、审计，审计工作符合审计法律、法规和的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后的审查审计报告规范撰写，注意与审计的事实，包括被审计的财政财务收支、合法、效益的事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的数字相符。严把审计关。注意审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性，适用法律、法规、规章、、，处罚意见。严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计机关对被审计及被审计人员的审计意见，审计评价符合被审计及被审计人员的，关系到被审计及被审计人员的利益和荣誉，是对干部任期经济责 任审计评价要谨慎。在工作中注意可行的审计建议，大而化之，被审计采纳整改。上述一系列做法，我内部审计工作了的，了的监督，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理 工作了的监督管理，内部审计工作了省局和我局党组的评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、中心、、创新”的工作方针，改进工作方法，内部审计工作质量，成绩。 20XX年上半年，在县委、县政府和市审计局的领导下，我局以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，牢固树立社会主义荣辱观，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作思路，紧密围绕全县“”工作目标，按照县委、县政府提出的“”发展战略，坚持市审计局提出的“”工作思路，紧扣服务发展，创优环境这一大局，突出“内强素质、外树形象”两大主题，全面贯彻审计方针，积极创新审计理念，不断优化审计资源，进一步规范审计行为，依法强化审计监督，全面提升审计质量，树立良好审计形象，为加强党风廉政建设，促进全县财政经济持续健康协调发展和社会事业全面进步做出了积极的贡献。据统计，截止6月20日，我局已完成审计（调查）计划项目16个，其中投资审计9个。查出违规金额342万元，管理不规范金额6174万元，应调帐处理5158万元；
审计工程决算9672万元，审减1338万元。提交审计信息报告86篇，被采用或批示63篇。回顾半年来的工作，主要有以下几个方面： 一、提升审计执法水平，履行“经济卫士”职责 县审计局始终紧紧围绕促进经济持续健康发展这一主题，克服人员少、任务重的矛盾，自觉增强做好审计工作的责任感和使命感，不负“经济卫士”重任，履行审计监督职责，服务经济发展。 （一）依法审计，突出重点，搞好预算执行审计 我局按照“揭露问题、规范管理、促进改革、制约权利、提高效益”的工作要求，坚持审深、审透、审细、审严的原则。审计了县财政局具体组织的本级预算执行情况和其他财政收支情况，县地方税务局的税收征管情况，国家金库沾化县支库办理本级预算资金的收纳、划分、留解和拨付情况。 同时，对县财政局、劳动局和卫生局等单位20XX年度的部门预算执行情况进行了审计。在审计中我局以促进规范预算管理、严格执法为目标，科学安排预算执行审计工作，切实把预算执行审计作为第一任务抓好抓实。在具体工作中，紧紧围绕县人大年初批复的预算，把审计的触角伸向既关注预算内资金，又关注预算外资金；
既关注各单位财务收支的真实性、合法性，更关注专项资金的使用方向、使用效益。通过财政资金支出结构、财政转移支付、国库集中支付、政府采购、税收收入和重点部门预算编制和执行情况的审计，检查财政预算编制及调整是否符合建立完善公共财政体制和运行机制的要求，从源头上制止财政资金使用的随意性，查处了预算管理不严、分配不规范、专项资金平衡预算等问题。共审计单位5个。通过预算执行审计，查出管理不规范5280万元。并明确指出了预算编制较粗、项目不细、预算安排不准确等问题，针对存在的问题提出了细化预算编制、加强对专项资金、非税收入征收的管理和监督等4条审计建议。对进一步规范预算行为，加强预算管理和领导层决策提供了依据。县人大常委会主任会议在听取了我局代县政府所作的《关于对20XX年度县级财政预算执行情况及其他财政资金收支情况的审计结果报告》后给予了高度评价。普遍认为，今年预算执行审计工作深入细致，质量高，力度大，反映了审计部门认真负责、秉公执法、严谨务实的工作精神。特别是审计工作报告内容翔实，建议重点突出，操作性强，为规范预算管理，推进依法理财发挥了较好的作用。 （二）全程跟踪，规范管理，严把投资审计监督关 以促进城市基础设施建设项目的规范管理、提高政府投资效益为目标。年初，我们积极将我县工业园、新城区开发等重点工程纳入06年审计项目计划，实施全程跟踪审计。并报县政府制发了《关于对全县重点建设项目实行跟踪审计监督的通知》，进一步明确强调了跟踪审计的内容、方式、方法和措施。上半年认真组织开展了县皮业城、工业园、新城区开发建设等3个重点工程的全程跟踪审计。在实施跟踪审计过程中，根据工程管理的不同环节和阶段，有针对性地确 定跟踪审计工作的内容和方法。按照工程建设期间划分，相应地确定每个部分审计的重点内容和环节。在工程前期，跟踪审计要在工程预算审核、招标评议、合同条款等方面把关，将问题提前考虑在前面。在工程施工期间，审计人员坚持参加每次工作例会，经常到施工现场巡查，对施工现场、隐蔽工程拍照，以便做到对施工材料和工艺流程做到心中有数，发现与合同不符的问题要及时向建设方提出意见与建议。对监理和施工单位提出的设计变更进行经济技术分析，提出优化建议，同时提供材料的市场行情和参考价格，为建设方提供决策依据。共计参与合同签订22份，积极参与隐蔽工程的验收75份，拍照取证460余份，做到边施工边签证，解决了工程变更签证的滞后现象。提出合理化建议8条，节约建设资金80余万元。上半年，共完成了县工业园、基础设施建设工程路基土方及桥涵工程等9个决算审计项目，累计审计工程决算9672万元，审定总额8336万元，审减额1338万元，平均审减率14。为政府投资节约了大量资金，有力促进了财政资金的使用效益。 （三）积极稳妥，促进依法行政，突出抓好经济责任审计 为强化领导干部监督管理，促进领导干部依法行政、廉洁勤政，科学界定领导干部任期经济责任，突出抓好领导干部经济责任审计。上半年，我局根据审计项目计划和组织部门委托，共对卫生局、林业局、冯家镇等6个行政事业单位党政领导干部任期经济责任审计工作。通过审计，从源头上预防和惩治腐败，揭露问题，增强领导干部的责任感，有效地避免领导干部“带病上岗”、“带病提拔”的弊端，对促进我县领导干部增强法律意识、责任意识、廉政意识、提高管理能力和水平起到了积极的推动作用，强化了对在职领导干部的审计监督，为县委选拔任用干部提供必要的审计参考依据。 （四）围绕中心，服务大局，圆满完成授权领导交办审计事项 全局领导干部及审计人员本着服从和服务于沾化发展和稳定大局的原则，不计报酬，不怕辛苦，圆满完成了党委政 府交给的各项工作任务。上半年，完成市局授权的困难县调查扶持政策牵头或参与完成了沿海滩土开发整合项目、新城区建设、企业稳定工作、国有资产改革调查等交办事项6项。对电厂和公司的往来款项开展了专项审计，通过审计，进一步理清了两单位的往来款项情况，化解了矛盾。对已完成的项目进行粗略统计，派出10人次，投入近120个工作日。使很多事关全县经济建设和群众切身利益的“热点”、“难点”问题得到了有效解决，为全县改革、发展、稳定的大局继续健康发展发挥了审计不可替代作用。 二、优化招商环境，创新思路抓招商 招商环境是吸引力、竞争力、是生产力。发挥审计监督职能，优化招引资环境，审计部门义不容辞。为此，县审计局在工作中注意规范自身工作的同时，狠抓财经领域的“三乱”治理工作，对审计工作中发现的扰乱财经秩序行为严肃依法查处，全力优化全县招商引资环境。在自身招商引资工作中，我们把招商引资工作摆上重要议事日程，创新工作思路，以诚招商，采取走出去招商和以商招商的方式，大力引进外商投资项目，并分别派两名干部采取集中挂职和自选挂职方式，到外地招商。上半年，引进外商项目2个，总投资5000万元，其中由有限公司投资建设的新城区道路建设项目，总投资4000万元；
有限公司投资的项目，总投资1000万元。 三、认真学习宣传贯彻新《审计法》，着力营造良好审计执法环境 新修订的《审计法》颁布后，我局把抓好《审计法》的学习宣传和贯彻作为一项重要工作，以此扩大审计影响，优化执法环境，树立审计形象来抓，积极组织开展形式多样的学习宣传活动，为全面贯彻执行《审计法》，更好地履行审计监督职责奠定基础。一是将修订后的《审计法》主要内容向县领导作了专门汇报，并提出了学习宣传贯彻意见，得到了领导的支持和重视。二是组织县局审计干部，集中进行学习辅导，深刻领会《审计法》修改的意义及主要内容，并把修订后的《审计法》列为二、三季度业务学习的主要内容，抓好学习贯彻。三是由郭增禄副县长在县电视台作宣传贯彻审 篇二：审计工作年终总结(好范文) xx年度总结和xx年工作计划 XXX年，我应聘成为XX公司的一员，承蒙领导信任，我履职集团审计部XX岗位。在工作当中，我学习到了许多先进管理经验和知识。半年来，在公司领导的关怀和指导下，我与审计部近两任经理一道，带领审计部的全体同仁按照审计计划，积极主动地开展内部审计工作。组织（参与）XX年后续审计、专项审计和日常监控，编写（复核）审计工作底稿与审计工作报告，主持部门工作会议，组织审计人员进行业务学习，参加公司管理制度评审。经过大家的共同努力，内审工作取得了一定的成绩，主要表现在：1、XXX；
2、审计人员的工作能力逐步提高，审计工作也逐步规范；
3、被审计单位对审计工作逐渐认同、理解，集团审计部的管控职能正逐步得到体现。但仍存在一定的不足，这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距，不过我相信有公司领导的信任，有各部门及各子公司管理层的理解、支持和配合，再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则，公司的内审工作一定会干得有声有色。下面我从三个方面汇报个人工作： 一、XX年工作总结 1、后续审计、跟踪 为验证各责任单位对“年度审计发现问题”的自查自纠情况，在董事会的安排下，我任组长带领XX审计专员对XX公司从XX、xx、 XX、制度执行、XX等方面进行了后续跟踪审计。为确保审计工作顺利进行，我们结合年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，编制了操作性和针对性较强的审计方案，并对关联事项进行了细化和完善，对各单位上报的相关整改回复资料进行认真的归类和梳理，充分做好审前准备工作。进行现场审计前，组织召开审前会议，进一步明确审计范围和审计目标，提高各子公司管理层的认知度。从后续审计初期的情况来看，由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符，通过审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施，后续审计从XX月X日开始至X月XX日结束，整改率达到XX%。后续审计报告如实地反映出后续审计的情况后，引起了集团高层的高度重视，通过鞭策，各子公司逐步认识到了整改的重要性，提高了认识，形成了一种“比、学、赶、帮、超”的氛围。至跟踪审计结束时，审计发现的XX个问题，除X项因特殊情况未能整改到位外，其他问题均在计划的时间内整改完毕，整改率达到XX%。 本次后续审计，对增强大家做好工作的责任心，起到了较好的效果。同时，我也获得了一些工作经验和体会： 1） 进一步熟悉了公司的各项规章制度和管理规定、业务流程，在各 子公司学习到了许多先进的管理经验；
2） 加深了与各子公司管理层的了解，取得了他们的信任；
3） 更加深刻地体会到自己工作责任的重大，审计监督与服务意识相 辅相存的重要性，在今后的工作中，我更应把握好“一帮二审三促进”的原则；
4） 在后续审计过程中，我们的工作得到了各级管理层的支持与配 合，责任单位对内部审计与审后整改工作的认识也进一步地提高。我也更加清楚地认识到，所有职员的尽职尽责是缔造公司持续发展的基础；
更加深刻地体会到“责任是职业和企业的生命线”这句话的含义；
作为监督服务的各级审计人员更加应该恪尽职守、严于律己、行为规范。 2、审计部日常事务管理 1）加强学习，提高能力 审计工作能否正常进行，与审计人员的综合素质与能力息息相关。为更进一步掌握内部审计准则、规范和最新的内审制度，我已报名参加中国XX协会组织的XX继续教育。平时注意收集、学习与具体业务相关的一些知识，如XX、XX、XX管理等方面，以适应全面审计、深度审计的要求，争取适当弥补目前XX审计人员的缺位。 2）指导业务，建设团队 内部审计工作要求较高，审计范围涵盖了公司业务的很多方面。审计部作为公司内部的监督管理部门，其与外审不同的是，内审结论的约束力有一定的限度。内审部门的权威性更加需要建立在内审人员工作能力和业务素质相对精良的基础上。目前审计部的大部分审计人员均是工作经验相对欠缺的年轻人，加之部分专业人员欠缺，我们所面临的工作压力也是可想而知的。为了逐渐提高审计专员的业务能力，提供大家共同学习的机会，X月份开始，我们组织XX，明确和部署工作重点，探讨审计方法，提出应该注意的事项，组织审计人员进 行内审工作经验分享。 3）建章建制，工作有据 审计工作效果的好坏，很大程度上取决于是否有章可循，相关制度是否建立健全。根据XX要求和XX调整，协助XX进一步明确了本部门各工作岗位的岗位职责，确定了相关的工作流程和工作要求；
对部分审计事项作出了较为详细的规定，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善，各相关部门对公司制度的执行力还有待提高。 4）工作严谨，注重细节 要做好审计工作，需要进行大量基础性的工作，包括检查、分析各类资料，掌握有关规定，收集相关证据，提取有用信息，必要时，还需进行实地调查。审计依据是否充分、审计证据是否有效、审计结论是否准确，与审计工作人员能否细致认真地工作关系密切，往往一个细小的过失和疏忽，增加了审计风险，甚至可能会导致审计结论的错误。工作底稿是审计人员在审计过程中形成的审计工作记录和获取的资料，它是审计证据的载体，也是形成审计结论的依据。但由于我个人的工作经验尚欠缺，难免还存在工作上疏忽和失误，敬请大家批评和指正。 5）沟通协调，注重实效 审计报告是领导决策的参考依据，xx对审计工作倍加关注，对 审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们要更加注重实效，在认真做好审计工作、编好审计报告的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。 3、日常费用审计 主要工作是xx费用、xx费用、xx费用、xx费用的监控。xx月份开始，依据《xx费用监控审计办法》对xx公司提供的《xx费用统计表》、《xx统计表》进行分析，现该工作由于所获取的相关资料有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆的费用管理。xx月份开始，依据公司《xx监控审计办法》收集、整理、分析“xx、xx、xx”三项费用工作，现xx公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。 4、其他工作 我参加的其他主要工作是集团管理制度评审、处理投诉事件、完成领导交办的其他工作。在公司管理制度评审前，我首先会仔细阅读待审制度，并结合公司的实际情况提出自己的观点，供领导决策；
对于投诉事件的处理，我遵循的原则是“及时、稳妥”，及时地了解投诉事件的因果关系，用稳妥的方式尽快与相关人员沟通争取最佳处理办法，避免矛盾激化。 篇三：xxx审计工作小结 Xxxxxxxxxx事务所 审计工作小结 客户名称：xxxxx有限公司项目负责人：xxx 索引号：Z9 项目名称：财务报表审计所属年度：20xx年 一、 企业基本情况： xxxxx公司（以下简称本公司）成立于 xx年xx月xx日，由 公司投资 万元， xxx公司投资xxxx万元共同组建。企业法人营业执照 xxxxx号。公司注册地址：xxxxxx；
注册资本：人民币xxxx万元；
法定代表人：xxx 经营范围：xxxxxxx 二、审计目的及范围： 目的：出具xxxx年度财务报表审计报告；
范围：20xx年xx月xx日的资产负债表、xx年利润表。 三、审计风险分析分析： 上年审计报告由本所审计并出具无保留意见的审计报告。本公司市场较好，公司财务管理制度较健全，执行良好。总体评价，风险为低，重要性水平为资产总额的1%，为元。 四、审计计划执行情况： 外勤工作两天，企业比较配合，工作顺利。 项目负责人xxx内部控制测试及报表期初数据核对、资产类 项目助理：
xxx xxxxxx 负债类、所有者权益类、损益类 五、 实质性测试： 审计过程中未发现重大问题，往来账款已函证。存货期末已盘点，经抽查合格率100%，已对大额固定资产进行抽查，抽查合格率100%，在审计工作中贯彻请示了汇报制度和三级复核制度。 六、与企业交换意见： 企业同意报告内容和处理意见，无其他重要事项。 项目负责人：xxx 20xx年xx月xx日 篇四：审计年度工作总结 审计年度工作总结 今年以来，我处根据审计署及省厅的安排，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学的发展观，全面落实厅党组的各项部署，特别是在党的十七大精神的鼓舞下，积极推进审计工作，组织全省各级外资审计人员，对国外贷援款项目执行及财务收支情况进行了审计，并按时出具了公证审计报告，同时还完成了省厅临时交办的各项工作。现将情况总结汇报如下： 一、 学习工作任务完成情况 （一）全面完成了各项学习任务。今年我处按厅党组的要求及机关党委、监察室、人教处等有关处室的安排，组织全处同志在自学的基础上，结合实际集中认真地学习了中国共产党甘肃省第十一次代表大会的会议精神，重温了《中国共产党党章》，学习了十六届六中全会《关于构建社会主义和谐社会的重大问题的决定》、胡锦涛同志在《中央纪委第七次全体会议上的重要讲话》、在《中央党校省部级领导干部研讨班开班仪式上的讲话》、李金华审计长的讲话等重要文件资料并进行深入讨论，从而逐步提高了思想认识。通过学习，使我们充分认识到当前审计工作要紧紧围绕各级党委、政府和社会关注的热点问题，坚持服务大局和突出重点，发挥审计监督职能作用，维护广大人民群众的根本利益，为我省经济又好又快的发展做好服务。党的十七大召开后，我处在全体党员干部各自收看大会盛况自学的基础上，组织全处 干部一方面集中学习十七大有关精神，另一方面结合实际，认真以党员先进性教育时提出的整改措施的落实及成效和“五个表率”对照检查，总结成效，寻找不足。大家表示一定要充分认识党的十七大的重大历史意义，把思想统一到十七大精神上来，集中智慧，凝聚力量，开拓性地搞好外资审计工作。另外，我处积极响应厅党组的号召，组织全处同志加强业务学习。我们在组织全处同志集中学习别的省市外资审计先进经验及技能的同时，还举办了全省外资审计软件培训班，学习了外资审计计算机应用技术，同时讲解了外资公证审计中容易发生和出现的问题以及如何甄别和解决问题的办法。通过培训，掌握了外资审计项目的计算机应用软件技术，提高了运用操作软件技术的能力，同时，在时间紧、任务重的情况下，我处仍然先后派出了8名同志参加省厅和相关单位的业务知识和技能的学习。 （二）全面完成了审计工作任务。20XX年，根据审计署授权和省政府交办，我们在厅党组的正确领导分配厅长的参与指导下，以及相关处室的积极支持协助下，总计18个国外贷援款项目执行及财务收支情况进行了审计，并按时保质出具中英文审计公证报告份。全年审计资金总额 亿元，其中外资 亿元。另外，还完成了对今年已完工的两个卫生项目和一个水电项目的预审。预审中卫生项目审计组直接县等个项目县进行了审计，并且延伸至乡镇项目执行单位，深入各乡卫生院实地察看，了解情况，抽查面达 到了40%以上。 在审计中，我处重点检查了被审计单位是否在项目执行中存在违反国家法规、贷援赠款协定及重大经济犯罪和腐败等问题。发现了项目执行单位存在如下问题： 一是配套资金到位低。20XX年度，共有万元的配套资金未按计划到位。其中 二是滞留、借用项目资金。截至20XX年底，滞留配套资金 万元，滞留世行回补资金 万元；
借用亚行贷款甘肃清洁能源项目资金 万元。 三是项目未按批复概算执行，个别项目严重超概算。
项目征地拆迁费超概算亿元，项目超概算 万元， 项目概算外支出 万元。 四是管理费超支及核算不合规。 五是财务核算不规范。中英合作水资源需求管理援助项目省项目办建立的固定资产账卡记录不全，英国援助基本卫生服务支持项目的基层项目执行单位一部分乡卫生院对项目资金的账务处理不规范。 通过审计，督促项目单位严格执行国家法规和项目协议，规范财务管理和会计核算，合理有效地利用外资，提高资金使用效率和外债偿还能力。 （三）完成与其他处室合作的审计工作。我处抽调5名同志参加国有土地出让金征收管理使用情况的审计，其中2 名同志担任审计组长，较好地完成了交办的审计任务。12月，派出7名同志参加了省政府驻外办事处的审计，涉及7个办事处，1名同志还担任审计组长，积极认真地完成审计任务。 （四）初步完成了单纯的公证审计与效益审计的结合，并取得了一定的成效。我们在审计中，自主创新，将外资项目公证审计同效益审计有机地结合起来，注意揭露有无严重损失浪费，资源生态破坏或毁损问题，促使外资项目达到设计确定的目标，产生更大的社会及经济效益。如今年在亚行贷款甘肃清洁能源项目审计中，对项目经营及效益情况进行了分析，对此既肯定了项目取得的成效，又找出和分析了存在的问题及原因，提出了切实可行的建议，从而引起了被审计单位的高度重视，积极采纳了审计建议，纠正了存在的问题，加强了项目管理。我们还特别加强了农牧业、教育、卫生、环境保护等涉及群众切身利益的公共领域和专项补助资金等的审计监督，促进各项惠民政策落到实处。在审计中我们经常深入乡镇，走村串户，了解政策落实，群众受益情况，作为评价项目的依据。 （五）充分利用审计成果，撰写理论文章和要情等反映介绍情况。今年在完成公证审计任务的同时，我们加强了对审计成果的综合利用。撰写了 篇《审计要情》，向有关部门反映项目执行中存在的问题，分析原因，提出切实可行的措施，从而促进外资项目管理，提高外资使用效益（由于外资审计的特殊性，以上 篇要情还未发，正在厅领导审核过程 中）。另外，我处在 及外资审计情况报道等共5篇图文并茂的信息文章。 （六）由于我处公证审计工作认真，指导管理监督检查到位，得到了国家审计署外资司在全国范围内的通报表扬。今年为了按期保质完成国外贷援款项目公证审计任务，我处在分管厅领导的参与指导下,召开了全省外资审计人员会议，传达审计署外资司的精神，统一了思想。通过合理调配人员，整合省市县三级审计机关外资审计力量，组成审计组，实施项目审计，深入市县，并加大了对审计项目的指导检查。从而使国外贷援款项目审计工作落在了实处。此外，我们还邀请各项目执行单位和省财政厅有关人员召开座谈会,沟通了思想,统一认识，确立了项目执行单位、管理单位、监督单位三位一体,目标一致的工作思路,从而激发了各方面的积极性,推动了工作的进展。我处还起草印发了“过渡期公证审计管理办法”并和省财政厅共同印制了《甘肃省国际金融组织和外国政府贷款赠款项目公证审计管理办法》下发各市州县审计、财政部门,用于指导我省外贷项目的实施和监督检查工作，也为今后拓展审计公证工作奠定了基础。今年6月，国家审计署外资司到我省监督检查工作后，对制定的《甘肃省国际金融组织和外国政府贷款赠款项目公证审计管理办法》和我处公证审计工作的质量及对市县审计工作的认真详尽的指导检查给予了充分的肯定，在全国范围内进行了通 篇五： 今年以来，在局领导和上级业务主管部门的正确领导下，财务科人员认真学习《中华人民共和国审计法》《临沂市公路局内部审计工作暂行规定》，及上级财经法律法规，深入开展各项内部专项审计工作，积极配合上级对我局的各项审计调查，内部审计工作取得较好成绩。 一、加强内审制度建设，建立健全内部审计规章制度，明确岗位职责，规范审计行为。在市局的指导下，按照四化管理的要求，我局先后制订了完善了《公路局内部审计工作暂行规定》、《内审岗位目标责任制》、《内部审计人员岗位职责》、《内部审计工作制度》、《内部审计工作目标责任制》等一系列规章制度，实现了内审工作的规范化、制度化和标准化。同时为加强对审计工作的领导，局调整充实了内审领导小组，明确了专职审计人员，为我局内部审计工作提供了强有力的组织保证。 二、根据上级要求，积极开展专项审计，并形成相应审计报告。根据市局要求，我局形成了20XX年预算管理与计划执行内审自查报告。同时我局积极开展专项审计，先后对局养护保洁、局属路桥公司、固定资产等进行了专项内部审计，并按照审计规范要求制作了审计档案，通过各项内部审 计，锻炼了审计队伍，提高了审计能力，推动了审计工作。 三、积极配合上级对我局的审计工作。 根据市局工作安排，我局配合市审计局对全市公路系统的审计，及时提供相关资料，虽然上级未抽查我局，但对审计提出的公路系统共性问题，我局认真整改，严格执行审计决定，维护了审计决定的严肃性和权威性。 总之，我局的内部审计工作，在内审人员的共同努力下，取得了一定成绩，看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，由于人员配备不足，工作经验欠缺等原因，我局内审工作与先进单位相比还存在一定不足，与领导的要求还有较大差距，今后，我们决心在上级业务主管部门的正确指导下，振奋精神，扎实工作，使我局内审工作再上一个新台阶，为公路事业又好又快发展做出应有的贡献。 二〇一二年十二月二十四日 篇六：审计工作个人工作总结-范例 审计工作个人工作总结 近两年工作中，在区委、区政府和局党组的正确领导下，加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务，受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下： 一 、加强学习，培养提高自身综合素质加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色；
严格遵守各项规章制度；
尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的新时代审计人员。 二、强化业务技能，创造业务佳绩 在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“工程”主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能；
其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。11月，我参加了省审计厅组织的ao现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展ao现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。 三、履行职责，圆满完成各项工作任务 两年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参与制定了《安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务；
市局交给的计划生育资金审计、排污费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、病虫害防治资金审计、农村劳动力转移培训及“阳光工程”等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参与深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告11篇，查出违规金额高达500多万元。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议30条。 （一）完善制度建设 北关区审计局为进一步规范领导干部经济责任审计工作，增强审计效率，促进领导干部落实科学发展观，树立正确政绩观，全面履行职责，参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的通知》文件。其中一是《安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制度》，二是《安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度（试行）》，三是《安阳市北关区经济责任审计结果运用办法（试行）》。参与拟定了《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法》、《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法实施细则》、《北关区经济责任审计操作规程》、《北关区经济责任审计办公室工作制度》等一系列的制度。参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区领导干部离任经济责任事项交接办法的通知》文件。根据办法规定，目前已完成了20个单位29名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。该《通知》制定了规范详细的《领导干部离任经济责任事项交接办法》《北关区领导干部离任经济责任事项交接表》等近十项有、关经济责任交接表格。对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项、内容、方法和交接手续作了明确规定，进一步界定和规范了领导干部离任的经济责任，为组织和人事部门的干部任用提供参考依据。参与制订并下发了《区纪 委、区委组织部、区监察局、区审计局、区财政局、区物价局关于开展财务专项检查工作的通知》。这些制度的建立，将有效的加强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调配合，提高经济责任审计工作质量、规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用，使区经济责任审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。（二）开拓思路，积极探索 1、 牢固树立“工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则，严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上，创新工作思路，探索工作方法，积极开展计算机联审计，有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关，并定期向上级领导汇报审计进展情况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。2、规避风险、确保质量，着重控制审计环节总体规划。为实现市局提出的“两个完善、两个提高、一个探索”的审计信息化建设工作目标，探索计算机审计的新路子、新方法，我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。今年我在财政、计生、地税等项目的审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效率，为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。重视对被审计单位的了解，为此我设计了《审前调查表》、《内控制度测试表》、《经济决策会议一览表》、《单位收支明细表》等十一种单位、人员基本情况及专项经费收支等调查表格，对取得的审前资料进行初步分析性复核，关注资料间的关系和异常波动，分析确定被审计单位财政、财务收支及其有关活动中可能存在的重要问题和线索，确定审计重点。注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现，又是对审计工作质量的检阅，着重评价人的因素对于相关经济活动的影响，不但事关被审计人的利益，而且关系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重、负责的态度根据被审计人任职期间范围履行职责的情况，对已经收集到的证据，紧紧围绕经济责任进行分析，归纳总结，做出实事求是、客观公正的评价。评价时，依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价内容做出评价建议，提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项，不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。 （三）注重审计调查研究 通过审计调查，揭示问题，分析原因，提出在体制改革，完善制度，加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。我参与撰写的论文《对小学教育经费现状的思考》发表在第十一期的国家发行刊物《中州审计》上；
我参与撰写的论文《北关区经济责任审计建议》获得市审计局优秀论文奖；
参与撰写的《区办事处财务管理存在的问题及对策》审计调研报告，为我区领导决策提供参考依据。 （四）努力学习、钻研业务，做好领导助手 在审计局工作的日子里，我深刻认识到审计工作性质的重要性，都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关，把廉政作为对自己的基本要求,坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定，筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教，做到多看、多问、多思考，努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动，严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中，分清主次科学安排，按时、按质、按量完成任务，同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。 四、存在的问题及明年发展方向 通过近两年工作，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩，是领导大力支持和热情帮助的结果，是同志共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和能力。 在今后的工作中，我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克服不足，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。 二○一二年月日 我于1998年调入****审计局工作，这些年来，凭着敬业、务实、勤奋的精神，兢兢业业，扎实工作，取得了较好成绩，20XX年度被评为优秀党员、人事局评为优秀公务员，20XX年度我主持综合法规股的工作，被局里评为先进个人和优秀科室，得到单位领导和同事们的一致好评，现将多年来在思想、工作、学习等方面情况作如下小结。 一 、加强理论学习，不断提高理论水平 为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，多年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、及党的十七大会议精神，通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用邓小平理论指导审计工作实践的水平；
进一步坚定社会主义、共产主义信念。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定。
二、求真务实，认真履行工作职责 隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的 得力助手，多年来，我先后参加专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟悉各行各业的会计业务和在哪些方面容易存在问题，能够对查出的问题准确定性，我认为我已经完全具备主审的能力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。多年来所写的信息，曾被市局采用，被省厅采用，一篇被《****审计》采用。多次配合纪检等部门处理上访等事件，并取得较好的效果，维护了社会稳定。 三、虚心进取，努力更新工作思路 多年来，我始终把学习放在首位，多次参加了****市审计局组织的审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机ao和oa审计系统等知识，参加了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一次次的学习，不断充实了自己的理论知识和专业知识，使自己对审计业务工作有了更准确的把握，审计工作思路更加开阔。 经过多年来的锻炼，我个人在总体素质上有了明显的提高，虽然取得了一点成绩，但这还远远不够，离审计工作的需要还相差甚远，我要在以后的工作中，再接再厉，使自己能够应对更多的挑战。 审计人员个人工作总结一、加强理论学习，不断提高自身素质。 为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、党的十六大和十六届三中、四中、五中、六中全会及党的十七大会议精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用***理论指导审计工作实践的水平；
进一步坚定社会主义、***主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和***现象的侵袭，正确行使手中的权力。 同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。 二、注重党性锻炼与修养。 自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为；
不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作；
在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。 三、依法审计，求真务实。 在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长；
二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料；
同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。 四、廉洁自律、清廉从审。 作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行；
其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国***党内监督条例（试行）》、《中国***纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系；
坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个***员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反***的道德防线。 五、今后努力的方向。 在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。因此，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义***社会中的作用 自XX年8月26日进入某公司以来，我已经历一月现场实际工作。在公司领导及老员工们热情、友善，积极，和谐，兢兢业业。 对待工作一丝不苟，一直奉行科学管理，严格要求施工质量的精神面貌和工作态度的感染和影响下，我很快融入了这个特殊的大家庭。一月以来，公司为我们精心准备并开展了人事、安全、质量管理等多方面的培训；
师傅及现场员工们耐心讲解了目前正在进行的钢筋、模版、混凝土工程，主厂房、锅炉基础的回填土控制等方面的土建基础知识；
综合部还为我们组织了羽毛球、篮球、棋牌比赛等工余活动。这使我们的知识得到了丰富，技能得到了提升，情操得到了陶冶。在此，对各位蓝巢同仁的一片心血表示诚挚的谢意。 通过一个月的总部培训和一个月的现场实际工作，我发现公司多年来技术管理方面基础扎实、各项制度健全。施工方案的针对性和可操作性以及施工总结的科学性、实用性尤为突出。作为技术积累，每项工程都总结出了完整的施工特点、程序和方法，形成系统资料。为我们刚参加工作的员工提供了极大方便。下面，我将结合一月以来的实际工作谈谈所学所悟。从事施工管理工作，应强化质量管理、成本管理、进度管理、安全管理。 在质量管理上，加强质量终身责任制的管理，明确责任，强化管理责任卡是施工过程中的重点。严格把握施工各道工序质量，同时加大对质量的日常管理工作，做到本道工序不合格不得进行下道工序施工，保证每道工序受控。同时加强施工开工前的技术交底、方案的编制和执行监督工作。施工中严格执行各类标准，加强过程质量控制，实行质量工资制，优质优价，确保创建工程。 在成本管理上，施工前认真做好成本预测，在施工中对成本管理实施动态监控管理，使工程成本始终在有序可控的管理体系下运行。实际施工中禁止现场出现大面积返工现象，合理用料，利旧利废，做到工程投入量最小。加强机具管理，定期进行检查，搞好维护保养，提高综合利用率，保证长周期运行。
在工程进度管理上，近几年的工程由于工程期紧，任务量大，在材料设备不到货的情况下，要确保控制点施工任务按时完成，必须精心组织，合理划分施工阶段，提前做好施工技术准备，为后序施工开展创造良好的条件。 在强化安全管理上，由于全年施工作业时间长，现场施工环境复杂，立体交叉作业频繁等特点，应加强施工现场安全管理工作，强化员工自我保护意识，坚持把安全工作放在首位，加强全员的安全、防火教育，树立人人管安全，人人执行贯彻安全防火规定，做到天天讲安全，天天贯彻安全，天天检查安全。 综上所述，是我一月以来学习培训、资料查阅、师傅指教、现场眼看耳闻得来的感悟和体会的总结，望各位领导批评指正。在今后的工作中我将以百倍的热情虚心学习和请教，挖掘更大的潜能，加快成才成型的步伐，早日为××事业添砖加瓦。
公司从去年开始实施员工思想状况定期分析制度以来，党支部经常定期的收集广大员工的工作意见，全面分析员工的思想状态，及时了解员工的真实想法，并及时把握员工的思想动态，采取支部书记个别谈心、召开小型座谈会、问卷调查、每月做一次分析，并写出分析报告。对有倾向性热点问题和职工的意见、困惑、忧虑等具体情况，有针对性地落实解疑释惑、稳定人心的各项措施。如职工关心的奖金分配、评优评先、评定职称、薪酬分配等问题实行全部公开。今年，公司党支部对广大员工定期举行座谈、并通过给员工宣讲当前社会形势和“五五”普法工作，员工的法律教育程度得到了提高，工作积极性也显著提升，无违法乱纪的事情发生。并且，公司从员工的解度来看待问题，建立员工思想状况定期分析制度的目的，就是调动公司员工的积极性，加强员工队伍的建设，增强公司内部的凝聚力。同时，还建立了一支定期分析教职工思想的队伍。由公司中层党政干部向上级党政领导及时反映员工的思想情况。由此增强了员工思想教育的针对性、实效性，稳定了广大员工队伍，改善了干群关系。 一、明确员工思想动态分析任务和重要性 及时掌握解决员工思想动态，是应对危机、做好管理工作首要条件。员工思想动态分析工作实质就是企业为了解和掌握员工思想状况，根据企业发展形势及员工发展需要，对员工不断变化思想进行实时信息收集和分析，找到产生问题原因，通过问题解决，统一员工思想，坚定发展信心，凝聚所有力量，战胜“寒冬”，实现公司发展的新跨越。 科学发展观核心是“以人为本”。“以人为本”就是要从人的特点或实际出发，尊重员工主体意识，满足合理需求，，提升自我价值，激发创新精神，永葆企业生机活力。通过员工思想动态分析等手段，认真了解和分析员工所思、所想、所为，切实关心员工疾苦，倾听员工呼声，努力办实事、办好事，把广大员工力量和智慧集中起来，把积极性、主动性调动起来，以员工满意促进企业生存发展。由于全球金融危机影响，企业利润水平急剧下降，甚至出现巨额亏损，员工工资及奖金等收入相应减少，直接影响到员工正常工作生活；
而在精神上，企业为降低生产经营成本，各种业务指标、财务指标相对偏紧，落实到每个单位、每个人，员工倍感市场压力，特别是面对可能的裁员给员工造成心理压力，员工对市场压力和未来不确定性产生恐惧感和厌倦感，在心理上极易产生焦虑、烦躁和悲观等情绪。通过员工思想动态分析工作，企业可以向员工传递企业“以人为本”管理理念，对统一思想、缓解压力、增强企业归属感和忠诚度，充分调动积极性和创造性、增强企业凝聚力将起到十分重要作用。二、建立员工思想动态分析闭环管理模式 通过员工思想动态分析工作，在企业内部搭建良好的员工沟通平台，可以及时了解员工思想，通过调研反映问题——提出解决方案——反馈意见——落实跟踪等四个闭环管理流程，为开展思想政治工作提供方向和思路，达到解决问题目的，提升企业思想政治工作实施性和影响力。 思想动态分析工作是涉及面较广的系统工作，既需要明确分工，规范程序，建立定期分析制度，又需要信息整合、统筹协调，形成各部门相互配合、上下联动机制。在建立员工思想动态分析工作机制前，首先落实相关责任部门和责任人，为此项工作推进提供组织保障，如明确责任部门，负责组织协调、汇总整理和督办沟通等工作，其他部门根据自身职责范围，负责解决员工反映的问题。主要抓好以下关键工作： 广泛收集员工思想动态信息，建立员工反映、诉求问题渠道，深入了解员工在危机中“想什么、关心什么、需要什么”是上下沟通、形成共识重要途径，也是帮助员工通过宣泄减轻压力的一种方式。如果了解不完全、不充分就很难做好工作，就有 可能把影响企业生存发展关键问题落在企业思想政治工作之外。因此，要重视员工思想信息收集工作。收集方式主要是层层收集，从班组一级开始，到分厂、部门，逐级上报，最后到公司思想政治工作部门，以员工座谈会、日常访谈、专题调研以及意见箱、接待日等形式作为必要补充。还可以通过基层调研、面对面沟通等方式获得信息。同时，员工思想动态分析会议形成的解决方案和意见，党群部门牵头制定责任分解表，以电话、电子邮件等方式，追踪落实情况。各单位对所涉及及需落实整改内容，在下一次思想动态分析会上，以书面形式汇报，发挥各级党组织协调作用，推动问题落实整改。 三、保证各项控亏增盈措施顺利实施 企业所有决策如果不能落实到员工身上，不能化为员工自觉行动，就不可能形成动力效应。因此，对于员工思想情绪、情感、意愿要给予关心照顾；
对于员工正当利益、合理要求要尽量予以满足；
对于员工不合理要求应加以引导，使员工能正确地对待个人需要；
对确实属于正当要求而又一时难以解决的实际问题要说明情况，明确解决问题时以得到员工理解和体谅。
把解决员工思想问题与解决员工实际问题相结合，是极为重要的事情，在某种程度上只有解决实际问题，才能解决好思想问题，因此，要从尊重人、理解人、关心人、爱护人角度出发，用解决员工实际问题方法不断完善思想动态分析工作。 针对各级领导团队，要把深入学习实践科学发展观作为加强思想政治建设重要内容，着力提应对复杂局面、破解发展难题能力和水平，真正在抵御金融危机挑战中发挥主心骨和领头人作用。进一步增强贯彻落实科学发展观自觉性和坚定性，进一步坚定战胜金融危机挑战信心和决心，为推动公司科学发展提供思想引领和动力支持。 针对党员群体尤其是党员自身反映的先进性如何体现，先进性如何与企业应对危机实际工作相联系的问题，开展“党员、支部双向承诺”、“党员五带头”、“党员先锋标准岗，党员责任标准区”等主题实践活动，强化党员参与性，增强基层党组织在应对金融危机、抵御风险挑战过程中的创造力、凝聚力和战斗力，为推动公司科学发展提供坚强组织保障。 针对基层员工群体，真心实意地将解决员工的思想问题与解决员工心理、工作、生活等实际问题结合起来，充分调动员工尤其是基层员工在应对金融危机挑战中的积极性、主动性和创造性，不断增强员工主动迎接挑战，共同战胜困难的自觉性和坚定性，共同为公司科学发展献计献策，贡献力量。 四、创造公平、公正的制度环境 首先，建立和健全各项规章制度的程序要公开和公正。规章制度的建立既要符合国家的政策法规，又要从群众中来到群众中去，自下而上地广泛采纳和征求教职员工的意见，特别是涉及到员工切身利益的规章制度，更要充分发扬民主。 篇七：20XX年 东师审字（20XX）01号 东北师范大学20XX年度 20XX年我校的审计工作，在学校党委和行政的领导下，在上级主管部门的指导和帮助下，深入贯彻落实党的十八大会议精神，以科学发展观为指导，以“为学校领导决策服务、为完善管理服务、为学校建设发展服务”为宗旨，以“强管理、防风险、增效益、促发展”为目标，不断拓展审计内容和审计领域、加强审计创新，在规范教育经济行为、确保资金资产安全、促进党风廉政建设等方面取得了较为明显的成效。全年共完成各类审计项目439项，其中经济责任审计17项，专项审计2项，基建、修缮工程审计420项。完成各类经济合同审签561项。查处并纠正问题资金万元，实现直接经济效益5,万元。 一、理清思路，明确方向，进一步强化保驾护航功能 20XX年，适逢我校领导班子集中换届，学校两位一把手在宣布新班子后的一周内，分别召集审计处全体人员开会和到会讲话，对审计工作提出更高期望和要求。杨书记从队伍职业化、工作专业化、管 理科学化三个层面对审计工作提出了新的期望；
刘校长从提高职业素养，遵守职业操守，防范风险，保证平安方面提出新的要求。与此同时，学校从内涵发展需要出发，对审计机构和编制进行了增量调整。 以上举动，反映出学校新班子在推进依法治校、民主管理方面的信念和决心，同时也要求我们必须将审计工作置于学校“提高质量，内涵发展”的大环境下去谋划，去思考，要有新举措，要有新作为。通过近半年的调整、完善、提高，审计工作思路更为清晰，目标更为明确，审计效率显著提升。全年工作呈现出以下特点： 1. 突出重点。坚持点面结合，突出重点，集中优势力量关注重大项目、重点资金和复杂问题，紧扣学校中心工作和发展大局。 2. 强化预防。加大事前和事中审计力度，力求将问题解决于未然，避免损失和浪费产生。 3. 狠抓落实。对于审计发现问题，坚持边审边改、以审促改；
对于体制性和机制性问题，及时向学校汇报，推动理顺和完善。 二、围绕中心，服务大局，优质高效完成各项审计任务 20XX年，我校审计工作紧扣学校发展大局，统筹安排项目计划，科学推进项目实施，对领导干部权力运行、重大项目建设、重点资金投放与使用、国有资产配备与处置、日常收费管理等领域进行了重点审计监督，成效明显。 1. 领导干部履职审计情况 作为约束和规范领导干部履职行为的有效抓手，我校积极稳妥推进经济责任审计工作，全年先后对17名中层领导干部进行任期审计。 提出审计建议10条，查处并纠正问题资金万元。在做好常规工作的同时，今年实现了两方面创新，一是强化审前教育，利用本年中层领导干部集中调整的时机，会同学校纪委、财务处对全校科级及以上领导干部进行了集中培训，同时编发了《东北师范大学中层领导干部经济责任审计知识读本》，反响良好；
二是尝试开展任前审计，今年根据教育部人事司要求对3位新任校级副职领导干部开展了任前审计，根据吉林省委组织部要求对2名全国人大代表候选人进行了任前审计。 2. 重大项目审计情况 建设资金和科研经费的管理和使用一直是国家专项治理的重点，我校审计工作也主动将其作为监督检查的重点，常抓不懈。一是加大基建、修缮项目审计力度，全年共完成基建、修缮工程项目审计420项，审计资金总额亿元，审减工程造价5,万元，重点跟踪了民俗馆、学生三舍一期、抗震加固等三项新建、续建工程的实施情况；
二是开展科研项目经费管理情况检查，会同社科处、科技处、财务处、纪委从学校20XX年以来立项的科研项目中抽取了100余项、涉及资金5,000余万元的各类型项目开展了重点检查，针对发现的问题及时进行了纠正。 3. 大额资金审计情况 20XX年我校加大了对大额资金使用情况的审计力度，一是强化合同管理，严把合同审签关，全年共完成各类经济合同审签561份，合同金额为亿元，对审签过程中发现的个别单位拆分发票规避 招标的行为及时进行了制止和纠正。二是以经济责任审计为载体，对年度拨款300万以上的本科教学改革与研究经费、中央专项修缮基金、净月校区专项维修费、净月校区生活必保经费、图书购置费、校长奖学金、外籍专家经费、孔子学院经费等进行了重点审计，对有关经费管理、使用和效益情况进行了分析和评价。 4. 审计结果利用情况 在完成日常审计项目的基础上，我们对发现的问题中需要多部门共同协调解决或者需要学校层面牵头处理的问题，及时分类汇总，通过综合审计报告、审计情况通报等形式向学校领导层和有关部门及时反馈，促动相关问题更好解决。20XX年，先后对幼儿园财务管理规范、公用教学楼教学设备管理权限划分、公用房出租过程中风险防范、附校对外合作办学中风险控制等综合性问题通过适当方式予以反映，得到了有关方面的足够重视。 三、提升能力，保证质量，不断提高自身建设水平 我校审计工作始终把队伍建设作为提升工作能力的重要手段，把机制建设作为保证工作质量的根本途径，坚持两手齐抓并进。 1. 加强队伍建设工作，保证发展动力 在队伍建设方面，我们重点以党支部主题立项活动和党的群众路线教育活动为载体，着力强化审计人员的服务意识和自律意识。通过学习，全体审计干部为学校的建设和发展服务、为领导决策服务、为基层完善管理服务的意识明显增强，“责任、忠诚、清廉、依法、独立、风险”的审计价值理念更加深入人心。 2. 科学制定审计规划，保证工作进度 本年适逢学校党政班子调整和中层干部集中调整，经济责任审计项目相对繁重，为了保证有关项目能够按期完成，我们认真编制审计计划，一是统筹面，区分轻重缓急设置工作时间表；
二是理顺线，区分部门业务类型指定专人负责；
三是突出点，对重点项目集中优势力量进行攻关，通过倒排工期，确保了工作进度。 3. 完善报告审核流程，保证工作质量 针对过往审计中不同程度存在的重现场审计，轻梳理汇总；
重查核问题，轻报告撰写，报告“千文一面”问题，今年将提升审计报告质量作为一项重要工作来抓。一是加强审计报告组长、科长、处长多级复核制度；
二是针对审计问题开展处内集中研讨；
三是针对审计问题广泛征求被审计单位和相关管理部门意见，使得审计报告的针对性、指向性显著提升。 20XX年12月31日 篇八：内部 20XX年审计部工作总结 各位领导各位同事：大家好！ 转眼又是一年，一年来审计部根据服务责任目标要求，积极探索和改进 审计工作，较好的完成了各项审计任务，现将****年的汇报如下： 一、 监督、服务职能的加强 今年公司领导对审计部工作给予了高度重视和支持，明确审计部宗旨是：“监督服务，查错纠弊，促进管理。”审计部根据集团经营管理情况制定了审计工作计划，确定监督重点，审计范围，逐步完善了工作制度，审计工作逐步走向正规化、监督服务职能得到了进一步的加强，充分发挥审计部在公司管理中的作用。 二、 监督、服务工作的成效 在日常工作中，审计部结合各部门各公司的具体情况，有重点分阶段 的展开了日常监审和专项审计，全年共审核结算份 ，割算 份，定价 个，合同份，出具标底 份，预算 份。 1、工程割算、结算方面：主要是对上报工程的内容范围，工程量计算 和套项是否合理进行审查，必要时审计人员与相关工程管理人员进行现场调查、研究，尽量做到公平、公正，从本年工作来看，有以下问题，资料自控性不强，内容不完善，有的签证只有数量，没有工程内容，更无附图，隐蔽工程的实际情况也无从核实，单从资料来看反映不出具体的真实内容。再就是签字手续不全，重复割算，签字单中自填人工、材料、机械费价格，甚至是资料内容根本就与图纸或与实际做法不符。 2、定价及合同签订方面:审计人员根据各工程的不同特点，采取上查 询、市场调查比较等客观公正准确核价，合同签订前严格核实工程概况和结算标准条款，做好事前管控，这方面主要存在核价内容不清，做法不标准，合同签定滞后，先开工后签合同，各相关人员签字不及时造成合同下发迟缓等。 3、专项审计方面：今年审计部专项审计工作任务较多，工作繁重，其中主要有结算审计、 、 。 在专项审计工作中，审计部首先摸清前期结算进展情况，存在的问题和争议，安排专职人员根据原始基础资料做出准确的结算，并多次到上级主管部门克难攻关，查找法律依据，加班加点，查找资料，书面上报“意见书”给专业主管部门驳斥有关单位的不公正资料，组织人员及时跟进，掌握情况后，加班加点出具准确数据。 三、加强管理，为审计工作打好基础 1、规章制度的建立：根据集团领导要求，我们起草了《审计部工作职责》《审计部人员岗位工作职责》和《审计部工作流程》，对部分审计事项作出了详细的规定，通过较为规范的审计程序，对业务流程进行了控制，提高了审计质量，增加了工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。 2、专业技能培训：审计工作任务多、涉及面广，人员相对较少，审计质量的好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质，为了进一步提高审计人员的专业素质和管理能力，我们在平时的工作中，除了要求每人做好基本工作外，还要学习其他专业知识，如精通土建专业的要掌握安装知识，做安装的要掌握土建等，使审计人员知识多元化。由于审计工作人员少、任务重，平时一人干多项或多种工作，穿插配合进行，工作量很大，加班加点是经常的事。 四、 总结经验、提高工作质量 过去的一年中，虽然取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在： 1、由于审计部是内部监管部门，个别部门和人员对监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面准确的掌握情况。 2、各相关部门对工作流程了解不够，造成了审计工作相对滞后，在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。 3、人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。 4、进一步提高服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。 五、 下一步工作设想 1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程，建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，通过规范的审计程序，控制整个业务流程。 2、转换思路，向多元化内部审计发展，把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范。 3、建立内部审计激励机制。对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，激发审计人员的工作热情。 六、下一步措施 从一年工作情况来看，下一步工作要着重注意以下几方面的问题： 1、结算、割算方面的隐蔽签证资料，随着公司的调整需做重点核查核对工作，对内容不完善或相对矛盾的签证，进行统计上报，希望现场工作人员认真、准确、客观地签收相关工程量。 2、割算前最好对各工程出具完整的预算，割算过程中要注意搜集分析，发现偏差及时调整。另外要学会经济指标分析，养成自我审查和评估的习惯，使我们的工作能力和业务水平不断提高。 3、定价方面，要求各指挥部提供书面做法、报价及工程量等资料，以免有些做法变更后，导致核价内容与做法不一致。 4、合同方面，签订前，针对工程实际情况，合理确定工程成本，考虑合理利润，在公平自愿的情况下，签订施工合同。 5、加强工作作风建设，端正工作态度，提高服务质量，树立工作形象。审计部是集团公司的窗口之一，在下一步的工作中，我们要提高服务意识，加强认识，树立良好的工作形象。 总之，在今后的日子里，审计部在公司领导的重视和支持下，内部审计工作一定本着“监督服务、查错纠弊、促进管理”的宗旨，加强内部审计专业培训、提高专业水平，不断改进工作方法，进一步提高监督与服务并重的理念，坚持实事求是，客观公正的工作态度，更加努力的把工作做细、做好。 谢谢大家！ 山东******审计部 **年**月** 篇九：内部审计部门工作总结范文 XXXX年度内部 XX审计部 一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部如下： 一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强 董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。 二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效 结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持。 主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；
半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；
后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；
进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。 1、工程项目审计 根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；
必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；
大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；
加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。 2、采购审计 按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。 审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。 3、年度审计 为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于20XX年X月X日至X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发现X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。 4、年度后续审计 在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。 5、后续审计跟踪 XX月XX日至XX月XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%；
至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。 从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。 6、日常监控 1） 车辆费用监控 XX月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。 2） 财务费用、销售费用、管理费用的监控 XX月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。 三、加强管理，为内部审计工作奠定基础 1、审计人员岗位职责的建立 根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。 2、已建立的审计基本制度 建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《XX监控审计办法》、《XX制度》、《XX审计制度》等XX个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细
【篇二】审计工作总结及计划
村级财务审计工作总结【农村财务审计工作总结】
事业单位财务工作是事业单位非常重要的一部分,其在一定程度上决定事业单位能否更好更快的发展。下面是X整理的一些关于农村财务审计工作总结，供您参考。 农村财务审计工作总结范文一 今年，我县以规范农村财务管理为出发点，举办了农村政策和农村财务管理培训班，开展了村级债务清理审计工作，启动了村集体产权制度改革试点工作，农村财务管理的各项工作取得了明显的成效。现将工作情况总结如下： 一、开展了农村政策和会计业务的培训工作。年初，我们以乡镇为单位，对全县12个乡镇406个村的村主任、村报账员、专业合作组织有关人员、以及农村财务服务中心的会计人员进行了全面的培训。培训工作以农民负担政策、农村土地承包(延包)政策、农村财务管理办法以及农民专业合作社等相关法律法规为主。历时一个月的时间，培训人数达1000多人。从而增强了村干部对农村政策和村民民主理财的意识，提高了财务管理的民主管理水平。 二、完成了村级债务清理审计工作。审计清理农村村级债务是巩固农村税费改革成果、维护农村稳定，促进农村发展的需要，是清理锁定村级债务、规范村级财务收支、保障基层组织正常运转的根本措施。今年3月份，我局积极配合省审计厅派出的审计组对农村债务审计工作，为审计组提供了村级债务底数、帐据，通过村级债务审计锁定工作，摸清了我县村级债务情况，巩固了农村税费成果，维护了农村稳定 三、加强了村级财务审计力度，确保农村财务“双代管”有序开展。继去年村级换届选举后，少数地方仍然存在账务处理不规范，债权债务以及资产账户无明细的现象，更重要的是国家对农村政策的倾斜，通村公路补贴、退耕还林补贴、农民专业合作社专项补助金、水库移民后扶资金等等都是面向农村，从而腐败的源头因此也伸展到村级。目前群众对村级财务管理不规范，成为群众上访的焦点和热点，如不及时解决，就不足以打消群众的疑虑，就不能够化解农村不稳定的根源。对此，我们今年从规范理财程序入手，加大了村级账务，特别是资金的管理力度。同时对村级财务活动实行事前、事中、和事后的全过程监督，有效的杜绝了财务管理不透明，开支不规范，资金运作监督相对软弱的问题，从根本上消除了管理中的漏洞以及诱发社会不稳定因素的出现。 四、农村产权制度改革工作已启动试点村。去年全县村级“三资”清理工作已全面完成，为试点村的农村产权制度改革打下了良好的基础，完成了试点村的清产核资工作，目前已进入资产量化和股权设置阶段。 通过以上工作的开展，取得了八个方面的成效，一是村组级全部经济活动和资产情况都在财务上得到了全面反映，杜绝了账外账现象;二是消除了白条抵库的现象，真实反映了村级资金实际存量情况;三是消除了村级资金不及时入账，坐收坐支现象的发生;四是基本消除了往来资金不实的现象，使债权债务管理真实有序，确保村级资金的完整性和准确性;五是严格了财务审批权限，规范了支出的原始票据要素，避免了白条支出现象;六是严格了村级收入票据领用和销号制度;七是村级各项资金收入在规定的时间内，统一交由农村财务服务中心的专款账户。杜绝后患了资金在账外循环的现象发生;八是村级财务公开日趋完善。公开内容较为齐全，改变了过去重形式轻内容的做法，做到了群众量关心什么就公开什么，增强了收支透明度，将财务公开落到了实处，还干部的清白，给百姓和明白，从而改善了干群关系，减少了群众上访，维护了农村社会的稳定。 201x年，我们将在农村财务管理上，抓好以下工作： 1、在村级财务管理上，一要强化制度建设，把好财务审批关。要继续执行“四个制度”：即执行村级收入专户管理制度、资金使用审批权限制度、财务支出手续制度和现金管理制度,通过制度建设来进一步完善村级财务“双代管”工作,逐步提高会计电算化的管理水平;三要规范管理，搞好财务公开。乡(镇)农村财务服务中心结合重难点村治理工作，加大对村级财务公开的指导力度，使村级财务收支按要求做到时间、内容、形式、程序等四个规范及时公开，实现财务公开经常化、规范化、制度化，坚决杜绝不公开、半公开或假公开的行为,主动接受群众监督。 2、在财务审计上，对基础建设项目多、资金多的村进行重点审计，主要审计：一事一议筹资标准、范围、使用情况、资源性资产的发包、租赁、转让、各种专项资金的管理使用情况、涉农行政事业性收费标准和依据等，还要继续做好农民负担监督管理工作，通过开展村级财务审计工作，提高了村级财务管理水平。 3、继续抓好村集体资产产权制度改革创新试点工作，对选择的试点村开展集体资产产权制度创新试点工作，并认真总结经验，为今后扩大试点提供决策。 农村财务审计工作总结范文二 20XX年以来，财政所在县财政局和乡党委、政府的正确领导和关心帮助下，按照“三个代表”的要求，坚持党的路线、方针、政策，以马克思、列宁主义、毛泽东思想和邓小平理论为指导，按照效能建设的要求，努力转变思想作风、工作作风和工作态度，树立为党委、政府当家理财和全心全意为人民服务的宗旨意识;强化资金管理，做好节支增收工作;并与各部门通力合作，尽心尽力，尽职尽责，全面服从服务于党委、政府的中心工作;认真搞好各项财政财务工作。继续搞好“零户统管”工作，坚持收支两条线管理，做好会计电算化工作，努力搞好内部制度和环境卫生建设，加强对和纪律、政策、廉洁从政等有关法律法规的学习。认真学习新，严格执行、和以及乡党委、政府做出的关于财政财务的有关批示和决定，搞好会计档案管理工作等。现从三方面对20XX年的工作情况总结如下： 一、一年来所做的工作 (一)、认真制定了20XX年财政工作计划。 (二)、认真贯彻执行、和相关的财经纪律制度。 (三)、节支增收，努力保工资发放、保机构正常运转。 (四)、按照所内学习、办公制度的规定，根据“三个代表”的要求和乡党委、政府关于开展效能建设活动的总体部署和要求，定期不定期组织学习、召开办公会议，并作好记录工作。加强精神文明建设和党风廉政建设教育工作;以身作则，严格要求自己，做到“清清白白做人、踏踏实实做事”;坚持从群众中来、到群众中去的群众路线;以争当“服务明星”和各项工作的基本准则;逐步增强服务意识，做好服务工作;以“五零服务、五带头”为一切工作的出发点。 (五)、干好本职工作，服从领导安排。 按照乡党委、政府的“以中心工作为主，部门业务工作为辅，两相兼顾”的工作原则，积极配合乡党委、政府和各部门搞好全乡的中心工作。如下乡突击计划生育手续任务、建立健全计划生育台帐和催收社会抚养费工作和村道公路的硬化等。全所同志服从安排，任劳任怨，发扬老一辈无产阶级革命家艰苦奋斗的优良革命传统。 (六)、按照加强机关效能建设，优化发展环境的指导思想和基本原则，认真干好各项工作，搞好财政财务管理和所内环境卫生、安全等工作。紧紧围绕全乡发展经济、节支增收这个主题，把党委、政府中心工作与财政工作各项任务的落实有机结合起来。以“五零服务、五带头”为各项工作和学习的总体目标。坚持解放思想、实事求是、与时俱进、开拓创新，进一步加强学习，强化理财观念，全面推进机关建设，成为学习型组织、实干型集体、服务型队伍，成为顾全大局、爱岗敬业、开拓创新、廉政务实、公道正派的先锋。 (七)、抽出空余时间，对以前年度的有关会计档案资料进行整理、分类归档，认真搞好会计档案的立卷、归档、保管工作。 (八)搞好各项财政财务工作。在财政资金极度困难的情况下，积极配合乡党委、政府领导争取上级各部门的大力支持，争取经济、社会和发展各项建设事业的资金需要，并强化项目资金管理，严格按程序操作，有力地促进了全乡经济社会的持续、快速健康发展。 二、存在的主要问题 (一)会计基础工作有待于进一步完善和提高。会计工作应对照和的要求，逐步完善。 (二)集体学习办公不够，个人素质有待于进一步提高，下一步应多组织学习，共同探讨解决现行财政财务的热点难点问题。 (三)平时安排的零星支出不及时打发票安排入账。 (四)党风廉政建设工作有待于进一步加强。 三、今后努力的方向 一是要加强学习，特别是对当今的基本方针、政策和业务知识理论的学习和更新，熟悉现阶段党对农村的各项政策;要向那些干得好的老同志、老党员学习，不耻下问;二是要加强党性修养，严格要求自己，一切以“三个代表”和坚持“五零服务”争当“服务明星”的要求为各项工作的准绳;三是要认真制定个人计划和部门年初工作计划和草案，为下一步的工作打下坚实的基础;四是要转变作风、观念，克服难情绪，树立端正的工作态度;新晨 总之，当前的财政形式仍然十分严峻，我们应踏踏实实干好各项工作，认认真真的完成县级财政局和乡党委政府领导交给的各项工作任务。热爱本职，坚守岗位;清正廉洁，自律律人;取长补短，不断完善自我;服从安排，努力搞好节支增收各项工作;严肃纪律，努力缩小与其他各部门的差距，进一步增强责任感和使命感;坚持原则，秉公执纪;严以律己，以身作则，开展批评和自我批评。坚持贯彻中央关于反腐倡廉工作的各项决策和部署，不断提高做好本职工作的能力水平，经受得住各种诱惑和考验，切实履行好党和人民赋予的神圣职责。多向领导请示和汇报;认真总结经验教训;建立健全和完善内部规章制度;团结互助，共同进步;内强素质、外树形像，逐步把我乡的财政财务工作推上一个新的台阶。 农村财务审计工作总结范文三 XX年，我重视理论学习，不断学习“xxxx”的重要思想和xx的重要讲话，始终重于思想道德修养，不断用马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和xx书记的重要讲话武装自己的头脑，用共产党员的标准要求自己。能坚持收看新闻，关心国家大事，掌握政策法规，始终保持同党中央观点一致。在业务学习方面，自己也从没有放松过，一是本人是半路出家搞财务工作的，对财务知识缺乏系统的学习，因而对财务方面的知识具有强烈的求知欲;二是目前知识竞争的形势所迫、不学习将会被时代的列车淘汰;三是自己好强、上进的性格，总想把所干的事情搞个名堂，因而充电成了持久战。几年来，自己订出了周五晚上雷打不动的学习时间。除学习业务知识外，更重要的是学习计算机知识。经过几年的努力已取得了计算机初级证、模块过关证、会计电算化证。目前计算机成了自己办公不可缺少的工具，为顺利完成上级的各项任务和更好地为基层服务奠定了良好的基础。 在财务方面，自己除管理好教育组的账务外，更重要的是管好26所中小学的账务。票据的张张审核，不标准的要更换，这些都需要自己一一去做。建立新账，开设科目，这些没有现成的模式，只有自己在工作中不断探讨摸索，结合各校的实际，采取不同的方法，达到账表一致。即:四账三表的完整操作。票据的审核，实际操作中有许多棘手问题，一旦处理不当，使以后的工作就难以处理，给教师、学生家长以及上级无法交待，因此在操作中，严把政策关。以为准绳，在集体利益与个人利益发生冲突时，维护集体利益是理所当应当的。这样无形中就挫伤了好多私人感情，冷嘲热讽随时可以听到，背后蛮骂也是少不了。所有这些都没有使自己动摇，坚持到今天，结出了果实。得到了广大教师和学校领导的好评。 裁决难，做账也不易，遇到做账，一坐就一晌，这一晌不比平时，有时竟长达七八个小时，坐不住了就站着干，站会又坐着干，在这期间要高度重视，一不小心就有核算或书写出错的可能，将会事倍功半。各校做账的同志没有不佩服我们的干劲。常常是上午学校没有做完，下午急急忙忙赶另一所学校。这苦和累大家都看在眼里，而自己从未在任何人面前说一声“苦”，叫一声“累”，更没有提出什么补助。我认为，人忙忙碌碌也是一种乐趣，而王书田同志的不正是一天忙忙碌碌的吗? 工资管理是自己的重头戏，全镇发放各种费用的人员有700多名。每月发放金额最少也60多万元。从款的拨回到支付，从元到角分，自己都非常小心，反复核对。不管哪个同志提出工资中的问题，自己就认真核查，耐心解释，尽可能让同志满意。凭时间的苦战，换回一年来未出现过大大小小的问题。工资外的个人两本账(住房公积金、养老保险)，自己从未马虎过，总是一丝不苟地去记。做到经常记，月月核、年年对，在自己管理中从未出过任何差错，在区年审中多次受表彰。 教育组的工作项目较多，除自己努力干好份内工作外，还总是积极主动干其它工作。在今年创卫工作中，我们认识到教育系统责任重大，因而本人经常深入自己所包的五所学校。先检查，再增添措施，顺利安全地渡过了一关又一关。在每学期的课本征订、分发、调整，考试的分卷、装卷，教育教学常规检查等工作中，自己总是积极主动参与，总想让组上的各项工作顺利进行，为下属单位做好榜样，使我镇的教育事业更加蓬勃向前发展。成为名副其实的教育强镇。 这些仅是自己工作中的部分，有待于今后更加努力，不断学习，不断进取，争做一名人民更满意的勤务员。 “农村财务审计工作总结”
【篇三】审计工作总结及计划
审计工作总结与计划计划对工作既有指导作用，又有推动作用，搞好工作计 划，是建立正常的工作秩序，提高工作效率的重要手段，因 此，审计制定了工作计划。下面是收集整理关于审计工作计 划的资料，希望大家喜欢。
审计工作计划篇一
今年以来，我局在县委、县政府和市审计局的领导下， 积极开展各项审计监督活动，较好地发挥审计保障经济社会 运行的“免疫系统”功能作用。上半年，共完成审计项目 10
个，查出违规资金 629万元，管理不规范资金 5277万元， 应上缴财政619万元，核减政府投资项目工程造价 398万元， 移送有关部门案件线索 3项。提交审计专题、综合性报告和 信息简报23篇，被批示采用15篇。
一、上半年开展的主要工作
开展财政预算执行审计。对全部政府性资金、本级财政、 部门单位预算执行和政府存量资金进行了审计，进一步摸清 全部政府性资金，分析了收入结构、可动用资金、负债等情 况。在本级财政预算执行审计中，反映了预算编制不完整不 准确、预算追加项目没执行、部分预算执行不到位、预算收 入管理不规范、中小企业扶持资金绩效不够明显，房改资金 挤占廉租住房保障资金等问题，处理上缴财政 462万元。部 门预算执行审计反映了预算不准确、基本支出挤占项目经费 等情况。政府存量资金专项审计反映了财政存量资金的存量 不适度，大量的财政资金顶着项目沉淀在财政部门和各预算 执行部门，增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。
开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了 专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征 税额、企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库、部分 企业没有按实申报预缴土地增值税、土地增值税清算不及时 等问题，要求地税部门收回漏缴税款 88万元，并堵塞征管
上的漏洞。
开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审 计。反映了公务支出公款消费中存在的公务接待不规范、违 规列支会议费补贴和伙食费、未按规定用途使用专项经费等 问题，并督促 26家主管部门进行整改。对办公用品政府集 中采购进行了专项审计，反映了办公用品采购没有编制预 算，部分办公用品采购存在无序性和盲目性、部门自行采购 办公用品存在价格虚高等情况，存在部分采购价高于网上协 议价、同种型号设备不同供应商价格不同、不同单位向同个 供应商采购同种型号设备价格不同等问题。
开展民生资金审计。对 xx县20XX年度新渔村建设整村 推进工程进行专项审计，反映了重复申报或虚报整村推进工 程项目套取财政补助资金、施工单位虚报工程量、同类型项
目价格差异较大、工程验收把关不严、后续管理维护缺乏等 问题。目前已追回被骗取财政资金 27万元。此外，组织开
展了 “森林xx ”建设项目实施和资金资金管理跟踪审计。
开展政府投资审计。对 xx县20XX年城镇保障性安居工 程进行跟踪审计，反映了个别项目没有落实规费减免政策、 公积金收益提取未及时上缴财政和住房保障信息化管理有 待加强等问题。促使住建部门落实保障性安居工程规费减免 政策，收缴住房公积金收益 67万元用于城镇保障性安居工
程。完成中小学校舍安全工程竣工决算审计、环岛公路半屏 大桥至长坑段公路工程竣工结算审计，核减工程造价 398万
元。开展了 110KV新城输变电海堤段电缆沟工程结算审计、 法院扩建及整修工程竣工决算审计、后寮标准农田提升工程 竣工决算审计等4个政府投资建设项目竣工结算决算审计。
继续积极探索固定投资项目跟踪审计，开展了大门镇至小门 大桥公路工程、便民中心工程等跟踪审计。
开展经济责任审计。召开 20XX年经济责任审计进点会
议，明确20XX年经济责任审计工作任务，强调部门工作联 动机制，落实离任经济事项交接制度、经济责任告知制度。
积极探索经济责任审计工作方式方法，逐步由离任审计转向 任中审计，全年7个审计项目中共有 4个是任中审计。根据 组织部门和国资办的要求，目前，已组织开展了对 4位在任
党政领导干部的经济责任审计。
继续加大内审指导工作力度。一是进一步建立健全机 制，继续把内部审计工作作为我局 20XX年“十项重点”工
作内容之一，并将内部审计工作经费列入年初预算。
3月份
已将《xx县内部审计工作规定》 申报作为县政府行政规范化 文件，有望于下半年出台。二是加大对内审机构的指导。围 绕内部审计计划制定、企业审计重点、内控制度完善等方面 内容，组织内审机构内部业务交流学习 3次，并帮助指导浙
江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制，助推企业上 市。帮助指导教育、计生、住建等部门做好“公务支出公款 消费”资金内部审计。三是积极组织 6个内部审计项目参加
全市内部审计优秀项目评比，《xx县内审机构加强业务交流》 等2则信息在《中国审计报》刊登。
狠抓“审计质量提升年”活动。结合实际开展“审计质 量提升年”活动，探索创新审计报告格式和审计方案编制方 法，进一步规范了审计业务内部管理流程，着手研究审计项 目质量规范化管理办法。开展审计项目评优活动，鼓励审计 干部树立大要案意识，争做优秀审计项目，推荐 6个审计项
目参加全市优秀审计项目评比。坚持以人为本，鼓励新进审 计人员7人参加审计师资格考试，努力加强审计队伍建设。
着力推进审计信息化建设，按照“早安排、早部署”的原则， 在年初安排审计项目时充分考虑计算机在审计实施中的利 用，今年利用计算机技术开展了土地增值税征管情况审计。
今年被市审计局授于审计信息化组织推进先进单位。
扎实开展党的群众路线教育活动。一是加强组织领导。
成立活动领导小组，明确工作职责，多次召开党组会议和活 动领导小组会议，研究局路线教育工作，结合审计工作实际 制定实施方案。二是加强学习教育。开展了理论中心组、读 书班、“我有一套”审计技术方法交流、专题学习会、微型 党课、审计价值观主题发言以及大讨论等形式多样学习活 动，观看了《焦裕禄》、《南平红荔》、《信仰》、《党的 纪律》等电教片电影共 13期。三是广泛听取意见。就“四 风”问题广泛征求基层农村党员群众、被审计单位、行风监 督员、退二线领导干部、内审机构等部门意见建议，发放及 回收征求意见表110余份，共征集到各类意见建议 90条次、 梳理分类成79个具体问题。四是开展基层走亲活动。对霓 屿上郎村、正岙村两个结对村 5位困难对象进行走访，帮助 解决生活生产中的实际困难。开展“审计进社区”活动，到 岭背社区开展卫生共建活动，并为外来务工人员、贫困学生 建立5个小书架工程。帮助银海社区和上郎村 16名困难群
众实现16个“微心愿”。五是开展“即知即改”活动。加 强内部审计业务指导，帮助指导浙江省诚意药业有限公司健 全完善内部审计机制，助推企业上市，对教育、住建、计生 等单位开展“公务支出公款消费” 专项审计指导。强化考勤、 学风会风问题，加强审计组在被审单位现场实施的上下班考 勤检查，严格执行离岗请假登记制度，做好考勤结果公开。
建立谈心谈话制度，开展干部职工谈心谈话活动 20余次，
缓解审计一线干部精神压力，激发审计干部团结拼搏、攻坚 克难、争创一流精神。
半年来，我局审计工作虽然取得了一些成绩， 但离县委、
县政府和上级审计机关的要求还有一定的距离，特别是在贯 彻落实国家审计准则、经济责任审计创新、协调推动内部审 计工作等方面还有很多工作有待重视和加强。
二、下半年的工作安排
继续实施十项重点工作，深入开展党的群众路线教育活
动：
一是领导干部经济责任审计。
按照以权定责、以责定评、
以评定审的思路，完善经济责任审计量化指标， 完成大门镇、
县计生卫生局、县文化体育局等 7个单位7位领导经济责任 审计。力争经济责任告知对象经济责任告知率达到 100%经
济责任报告对象年度经济责任报告率达到 90%离任交接对
象离任交接率达到100%。
二是稳步推进固定资产投资审计。完成 xx县后寮标准
农田提升工程竣工决算、 xx县人民法院门台工程结算、 xx
县连港蓝色海岸带一期工程结算、 xx县南塘中西闸改造加固
工程竣工决算等 10个固定资产投资审计。加强跟踪审计力 度，完善跟踪审计办法，在已跟踪两个项目的基础上，下半
年继续对新西河、滨海大道、环西湖亮丽工程三个项目进行 跟踪审计。
三是继续围绕民生审计、国资经贸审计等重点工作开展 审计。开展XX县物业维修资金专项审计调查、涉农专项资 金、科技经费、土地出让金等重点资金审计，开展 XX县海
霞中学、XX县元觉义校、XX县公路管理局等单位财务收支 审计。
四是圆满完成党的群众路线教育活动。做好查摆问题开 展批评阶段各项工作， 广泛开展谈心谈话， 认真查摆“四风” 问题，撰写对照检查材料，高质量开好专题民主生活会。全 面整改落实存在的各类情况，开展“正风肃纪”行动，建立 健全长效机制，推进审计事业全面发展。
审计工作计划篇二
“十一五”时期是全面建设小康社会的关键时期。为了 充分发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、文化和和谐 社会建设中的职能作用，根据《国民经济和社会发展第十一 个五年规划》，结合审计工作实际，制定本规划。
一、今后五年审计工作的指导思想是，以邓小平理论和
“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续 坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务 实”的审计工作方针，认真履行宪法和法律赋予的职责，全 面监督财政财务收支的真实、合法、效益，在推进社会主义
经济、政治、文化、社会建设中发挥更大作用
二、 今后五年审计工作的总体目标是，以审计创新为动 力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基 础，以“人、法、技”建设为保障，全面提高依法审计能力 和审计工作水平，进一步加强审计工作法制化、规范化、科 学化建设，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国 特色审计监督模式。
三、 今后五年审计工作的主要任务是，认真落实修订后 的审计法，全面加强审计监督。
【篇四】审计工作总结及计划
审计工作总结
摘 要
2012年4月，结束上市公司10年财务年报审计之后，感慨万千！随即开始酝酿着一篇有关自己从业两年来的总结。随着不断的分析和理解后发现，有些总结不仅和自己从事的项目有关，而且折射了整个审计行业的诸多现象。于是，带着总结和反省的精神、抱着大胆改革的思路，从行业发展、事务所质量控制导向、风险评估程序应用等多个知识面出发。结合理论和实际工作，发现其中的不合理之处及获取的经验成于此文。特别是其中对国内所发展的建议、薪酬导向审计，笔者认为都是有一定的借鉴意义。
由于时间仓促，本文未论大家之所论，内容相对新颖。但对于未涉及之处及内容的过于宽泛和疏漏还忘阅者见谅。
目 录
一、国内所行业发展的现状和前景及建议
1、 国内事务所的发展前景
2、 笔者对制约国内事务所做大做强因素的考虑和应对
3、 对国内所做大做强的一些建议
二、我看事务所质量控制
1、业务控制理念对业务质量的影响
2、人才竞争理念——薪酬导向审计
3、抽样风险对业务质量控制的影响
4、重视erp对审计风险的影响
三、关于风险导向审计在实际工作中应用的一些困难及应对措施
1、风险的性质
2、评估风险
3、风险评估过程记录
4、如何进行实质和愉快的沟通
从业不久，有些幼稚的体会和憧憬，自然渲染于黑白之间，之中多少的可笑之处和拙见不周还忘见谅。
一、 对国内事务所行业发展的前景及建议
“事务所的做大做强”最快捷的方式莫过于合并。但是，同样的方法，不同的事务所却做出了不同的效果，此文主要针对具备证券资格的国内事务所。
1、 从国家安全机密和资本市场扩容看国内事务所的发展前景
首先，从国家安全机密看事务所发展。在这里，笔者不论事务所整体行业成长，而只谈有关国内事务所的发展，所以自然对立面肯定是国际四大会计师事务所。要谈本土所的做大做强，必然是要向国际四大所挑战的，若非然则无所谓该话题。从中国注册会计师协会的统计数据来看，07-09年全国百强会计师事务所业务中四大会计师事务所占有率分别为%、%、%。暂且粗略的假设收入与数量成一定比例关系，这意味着，国内有近一半的上市公司由国际四大会计师事务所负责。从另一宏观经济数据分析，10年a股市场近1600家上市公司占我国10年gdp %，结合两者信息和国际四大所业务质量控制的底稿符合要求，意味着我国近%的gdp信息流向是透明状态。目前风险导向审计理念贯彻的是了解企业的全方位立体化信息，其中包括企业内部控制、供应商和客户环境、技术和研究开发能力、企业发展战略及战术、核心竞争力等等，这些信息也象征着企业的过去、现在和未来。
简言之，我国目前大量成熟的机械制造业、民生行业、金融房地产业、高新技术企业、钢铁业、甚至军工业的财务和企业环境信息基本属于信息无监管化。从2012年7月爆发的力拓间谍门事件来看，我们暂且不考虑其中的政治和集团利益因素，而只需考虑这项间谍门事件的操作流程不难发现其中的商业机密为何物。笔者不知道大部分审计人员的数据分析能力和职业操守素质如何，但相关数据分析的结果就是国家机密。
所以，从国家机密安全考虑出发，笔者认为国内事务所的做大做强是趋势和必然。可是这也并非拔苗助长似的成长，而是要让本土事务所本身科学、合理、健康的发展，提高自身核心竞争力优势。俗话说，有多大锅下多少米，我国国内事务所目前的这口“锅”尺寸确实不大，无法扛大梁，眼下国内事务所的行业发展已是配合我国经济建设中不可缺失的分支力量。
其次，从资本市场扩容来看。2012年9月，据商务部人士声称在2012年适当时候支持符合条件的境外公司通过发行股票或存托凭证形式，在中国证券交易所上市，即a股市场计划即将推出国际板。这给国内事务所开展国际业务又注入了新的概念和活力。然而，为此而产生的事务所人才储备、风险控制、业务技能等等问题也即将摆在国内所的面前。面对这些诱人的机遇和挑战，国内所如果战略性实质合并和发展及储备人才，决定了未来本土所的未来生存空间。
2、笔者对制约国内事务所做大做强因素的考虑和应对
首先，是目前国内事务所做大做强的核心竞争力存在问题。我国国内事务所目前发展依靠的社会资源。在其力所能及的范围内，社会资源丰富决定了业务的广泛程度。然而，所谓中石油、中石化、建设银行、工商银行、农业银行、中国移动等他们力所不能及的范围，这时就显出了他们核心竞争力的匮乏。这也是严重制约着有健康核心竞争力的事务所的发展。有人把这种问题归根为制度导致的腐败问题、也有人归根为中国人的传统作风习惯和急功近利问题、更有人归根为行业本身收费性质问题。其实，这一系列的问题，也不是在这里三两句能够说的清楚的。故而暂且把这种问题归结为审计风险意识问题。
即国内事务所缺乏经营风险意识问题，所谓些个合伙人毫无审计风险而言，他们认为任何问题都能够解决。而实在一些风险解决不了的时候，他们就说没那个业务能力，实则没那个社会资源。也正因如此而导致的行业恶性竞争，多少对审计行业有着雄心壮志的义士不得不暗淡的退出这个舞台。
其次，国内事务所的可持续经营能力也是不容忽视的问题。大部分事务所的首席主任会计师一旦离职，对于事务所而言绝对是灭顶之灾。从原天健集团的分解及目前各大型会计师事务所的组织结构和业务结构、我们不难看出但凡事务所做至多大或做至多强，事务所发展的不可延续性问题已经严重制约着本行业的发展。
制定一个公开、透明且有竞争力的业务承接模式、组建一个能分散风险的整体结构和按照集体参议进行决策的制度是增强国内所可持续经营能力的出路。
最后，貌合神离的合并和行同虚设的做大做强无法将各方的利益综合考虑。国内所的合并目前只是财务报表层次的合并，还无法形成真真意义上的合并。笔者在这要强烈指出的是，合并是必然的趋势，这也是做大做强最快的捷径。理由为：
第一：从业务模块上讲，国内所和国际四大所最大的差距在于强大的后台服务，所谓后台服务包括对erp的系统审计人才和系统的开发、审计系统的开发和应用、资产评估、模型计算、特殊存货的鉴定等的综合利用。而这种强大的后台技术服务为有效的业务风险评估和控制起到的作用是不言而喻的。可是，难道合并就能生成这种强大的后台服务吗？答案是肯定的，因为目前国内所虽然都没有像国际四大般强大的后台技术服务，但是诸多国内所也花费了相当的人力物力去投资组建这些模块。但是，实力的相差悬殊造就了后台服务的相形见拙。可如果国内所可以将一系列的的后台服务投资拧成一团共同打造一个能够为彼此服务而以对抗国际四大的后台技术服务，我想这是完全可以做到的。
第二：合并本身不能增加国内所审计业务的增加，但是却能提高国内所承接大型国资委项、大型红、蓝筹的ipo项目、h股项目及国际审计业务的竞争力。目前，有些蛋糕即使给我们，本土所也未必能吃的起。这就是目前我国国内所发展的尴尬局面。但是通过合并，暂且不管我们是否具备这个能力，但至少有资格去参与。
第三：通过合并可以相对减少同业竞争。当然，这种减少同业竞争是建立在有着一个良好的可持续经营能力的基础之上的，依靠集体决策和综合考虑各方的利益的结果。
“同一个目标、同一个梦想”，我想国内所的发展完全可以借鉴这种长远的发展模式。也就是说，从远了看国内所要么合并别人要么被别人给合并（具笔者了解某国内四大所就险些被国际四大吞并）。事务所的合并一定要有长远发展观和大局观，利益是不可能绝对平衡的，不公平才是绝对的。持有本位主义思想的事务所在短期内也许还能的有部分可观的利益，但从长期来看最终将被淘汰或则退出证券领域。3、对国内所做大做强的一些建议
这个主题是笔者最不敢发言，并且也是最想发言的。有些太多的奢望和激情还望见纳。
第一、改革和统一合理的员工薪酬制度、完善并规划股东利益分配制度。在这里，统一并非大锅饭，而是制度统一。
第二、对国内所审计业务进行多层次管理。目前，国内所只对小所进行限制，只有具备了证券资格的事务所才能承接上市公司审计和ipo等大型项目。但是，却没有规范一些证券资格的大所也参与一些小型事务所进行业务竞争。企业的生存和利益的诱惑使一些小型事务所开始挂靠国内大所进行恶性竞争证券审计业务，使这种限制明存而实亡。尽管如此，笔者完全同意对国内小型事务所不得从事证券行业的这一单向限制，所不同的是，笔者还认为应该对一些国内大所业务进行分层限制，对行业进行多层次的管理可以相对有效的遏制目前的这种行业恶性竞争。给小型事务所一个生存和发展壮大的权利，也是给国内大所的发展营造好一个健康的审计环境，更是可以相对的让审计这个词更加干净一点。
第三、加大监管力度，完善监管的内容、不能留于形式，要提高违规成本。从某种程度上讲，行业的恶性竞争与监管是有着很大的关系。国内大所如果严格按照行业标准执行审计业务，那么势必造成其审计费用和员工薪酬缺乏竞争力。在成本效益原则的驱使下，这就使得一些国内所为了增强其竞争力而不得不降低执业标准。所以，行业的走向与监管层的监管工作是息息相关的。民族大所的做大做强是需要的，但是拔苗助长和姑息养**是走不远的，也是走不向国际的。
最后、从审计概念中剖析审计并建议改革。众所周知，审计业务属于鉴证业务，而但凡一个鉴证业务都是存在鉴证五要素的，包括三方关系、鉴证对象、标准、证据、鉴证报告。其中，三方关系又报告注册会计师、责任方、预期使用者。在此笔者认为，鉴证五要素中的三方关系应该进行改革加入一个第四方，而变为四方关系。这个加入的第四方关系，她的职能应该包括从原责任方处获取选择会计师事务所的权利，并且向责任方处每年按照行业标准收取费用，同时按照行业的评级标准、分层管理的规模、业务质量进行招投标。这个第四方不应该是由盈利为目的的法人组建，而是应该由政府引导的专业团队组建。且要接受监管层的严格监督。这种改革的优势很明显，经济利益的不独立将是影响审计行业发展的重大阻力，而这种改革能够有效的摆脱现有的这种尴尬局面。同样，这种改革将会引发另一个问题，即第四方的腐败问题，如何监管第四方又成为一个难题。而且，我国外部审计从审计署剥离出来本身讲就是一次成功的改革，如果引入第四方的政府引导作用，是否会导致原始问题的回归。这一系列问题也不是笔者能够解决的，出台对应的配套措施应该能够完善这种改革的设想。笔者只能从思路上大胆的猜想。
二、 事务所业务质量控制
1、业务控制理念对业务质量的影响
强化业务质量是未来事务所发展的核心竞争力，而质量控制是业务质量的核心动力。目前国内所在这方面落后于四大是有相当的距离。笔者了解到很大部分国内所在质量控制的留于形式、新审计准则要求下的执行情况、薪酬机制导致的人才流失等情况是相对于国际四大而言是严重的（尽管目前四大在某些方面也开始出现不足）。
业务质量的强化，从某一角度上说就是将审计细节化。但是，任何事务的细节化，最终会招来大部分员工的反感和厌恶情绪。所以对应的领导推动就显的格外的重要，而领导的推动必然要考虑成本收益的基础，利益上的得此失彼最后将落在领导的决心上。为此，笔者从业务控制质量的理念出发，进行了相对分析。
业务质量理念分为业务控制理念和人才竞争理念。业务控制理念和人才竞争理念的是一个事务的两面，前者是向外，后者是向内。
所谓业务控制理念即严格控制风险的文化、有效的业务流程、强有力的领导推动机制等。一个好的业务流程决定了业务质量的层次，积极贯彻新审计准则的业务要求已是必然的趋势。而对新的审计系统进行相关的培训和执行及后续强化和讨论，必然会影响部分老员工的反感和部分领导的利益分配。审计本身从实质上来讲既是一个带着思想而进行程序化的过程。暂且剥离思想的参与，单是程序化的过程缺陷就有可能导致致命的法律责任风险。而新审计准则的风险导向审计充分调动了整个项目组在整个审计始末进行着思考。对于控制风险和规避法律责任都有着积极的作用，对于新一代审计人员和会计师事务所充满着机遇和挑战。无论是国内所和国际所，我想，在中国，大家在同一起跑线。所以，在业务控制理念的落后，必将是毁灭性的结束！
2、人才竞争理念——薪酬导向审计
在人才竞争理念方面，事务所必须营造完善有效的竞争体制，这一点对于事务所的长远发展积蓄着人才储备。事务所的竞争力无非来自业务层和领导层。领导层，我们决定不了。但是，这两者绝对是相互作用和制约着。事务所建立的竞争理念必须剥离个人情感，以客观实质为基础。审计风险主要集中在事务所和签字会计师，而业务执行人员的风险在一定程度上可以忽略不计。所以在业务执行阶段，我们不光要执行执业准则的要求进行风险导向审计，还有一个值得重视的是“薪酬导向审计”。“薪酬导向审计”在国内尚无定义，纯属我个人概括，如有不妥，还忘见凉。
“薪酬导向审计”主要存在于国内一些依据收费而进行业务提成的事务所，但是这些事务所又不是真真意义上的“薪酬导向审计”，他们只是完成审计工作后，根据收入的比例或者个人的情感而进行的薪酬分配。这样的结果，可能导致的风险将是非常重大的。
以笔者从也几年的经历为例进行说明。在不少初进事务所初中级员工和一些有经验的审计人员。在业务执行阶段，即使发现了错报，他们也进行隐瞒，进而进行合理化的修饰和掩盖。原因很简单，在最短的时间做最多的项目，那最多的提成，而忽略了大量的可能隐藏的风险。这大大增加了事务所执业风险，这种风险不是控制不了的，而是被刻意的隐瞒。出现这种情况的原因很简单，人才竞争理念的落后！
而“薪酬导向审计”却能大大的克服这种风险。在这，我只谈“薪酬导向审计”框架结构，具体的细化单凭我个人无法完善。“薪酬导向审计”必须建立完善的评审制度，即做为考核的一项关键指标。为之而适应的是必须建立一个“薪酬导向审计系数表”。
这个风险系数表构成与发现的错报大小、科目底稿的难易程度、底稿的完成标准程度、集团组织结构的复杂程度等等指定一个系数表。最后根据风险系数表的权重乘数参与薪酬的分配，同时这些工作都是要在计划审计工作阶段完成。
表1 该表为笔者设计的初始化表格（未成熟化）
风险类别 风险明细 基本风险系数 检查程序错报系数 应对错报系数 分析程序错报系数 应对错报系数 系数合计
科目风险 货币资金 10 2 2 2 2 18
科目风险 应收帐款 10 2 2 2 2 18
科目风险 存货 20 5 5 5 5 40
科目风险 应付帐款 10 2 2 2 2 18
科目风险 应交税费 15 2 2 2 2 23
科目风险 收入 20 5 5 5 5 40
科目风险 费用 5 2 2 2 2 13
特别风险 关联方交易合并 30 -- -- -- -- 30
特别风险 长期股权投资合并 50 -- -- -- -- 50
特别风险 特殊项目审计 50 2 2 2 2 58
复核风险 一级复核 30 -- -- -- -- 30
复核风险 二级复核 30 -- -- -- -- 30
复核风险 三级复核 30 -- -- -- -- 30
*1 复核风险中对应的发现错报系数按照相应制度扣减相关科目的基本系数
*2 薪酬计算：提成=项目提成金额*成员所负责系数之和/系数总和
这样的优势在于，一可以一定程度上的控制“被人为隐藏或忽略”的审计风险。另一个可以相对有效的提高业务人员的执业能力，使其主动的发现和解决问题，并在这个过程中不断的完善自己。只有真真领悟和学习能力好、发现能力强、细心和负责的员工才能获得高的薪酬，而恰恰这些人才是真真事务所需要的人才，同时也是事务所的核心竞争力所必须具备的储备人才。这也才是真真意义上的“风险”导向审计。
也许“薪酬导向审计”折射了我们这个行业的尴尬和无奈。但，只有垄断行业才不需要利益的竞争。而我们的竞争是需要导向的，任何市场竞争经济学理论都是可以解释的！
3、抽样风险对业务质量控制的影响
关于事务所业务质量控制控制风险而言，笔者认为，全国的事务所都应该加强的一项控制是关于抽样风险。笔者深有感触的是，中国注册会计师协会组织举行的注册会计师考试——审计课程中对于审计抽样的考试是非常之多、细及逻辑性之强，而执业过程中对于该知识点的运用则为捉襟见肘。而恰恰抽样风险的控制又决定了审计风险的大小，这种理论和实际的严重脱钩让人不得不强化其使用！
审计抽样使用的必要性，笔者就用不了多说，其实也是说不了太多。只能通过和一些朋友的探讨和发现的对于该模块的运用困难之处做些分析和自己对其的应对。
对于抽凭持有反对意见的人认为：1、抽凭有用吗？抽多少、怎么抽、企业的舞弊会体现在你所能看见的凭证上吗，幸许你会发现错报，但最多也只是企业因疏忽和错误引起的错报？2、抽样的轨迹如何留下，如何判断我是随机抽样或则随意抽样，又如何判断样本量是否正确？这些问题，确实让目前这一模块的运用到了卡壳无奈地。
笔者认为两个问题的解决方式都可以用计算机审计系统解决。首先，我们要肯定抽凭是审计执业准则要求我们必须做的一些检查程序。有用没用我们暂且不管，这是程序，审计是面是看最基本就是一个程序化的过程。所以，站在准则的角度、规避法律风险及应对行业监管而言是绝对有用的，但是，这种有用又仅仅局限于形式。真真的实质作用其实是取决于有效的抽凭。审计工作如果一切按照审计准则来执行程序，笔者认为审计人员基本属于活不下的状态，审计工作只能是在刀尖上行走。一家大点的公司涉及大大小小20多个科目，而每一个科目至少也有4个认定，算上控制测试的控制点，估计至少也要计算200多个样本量。靠人工，不可能，只能依靠计算机，所以优秀的计算机审计系统的开发和完善的后台服务也是涵待解决的问题。
其次，至于企业是否会将舞弊的线索留在对应的文件当中或则说是否被我们所抽查。这个问题，我想可能是针对科目的完整性认定而言的。在此，笔者一万个强调分析程序的使用，并且留下分析程序中使用的所有财务信息和非财务信息及最终得出的结论。抽样依然要抽，因为我们是在执行准则，纵然我们就是有一万个尴尬。要想这碗饭吃的安心，就多抽一张凭证吧！
再有，笔者认为实际工作当中的抽样方法应该采用系统抽样方法，倒不是因为这个方法有其先进科学之处，只是因为从统计学角度上，这也是一种适用于统计抽样原理的方法，其留下的轨迹能够反复进行演算，并且使用简单。
4、重视erp对审计风险的影响
目前国内一些大型集团公司使用的erp软件主要包括oracle、sap、mas，这些erp涉及将企业的人力资源、信息储存、销售、采购、生产和仓储管理、财务处理等联合为一体，综合高度自动化处理。而这些应用所引发的审计风险都是仅靠实质性程序无法应对的风险。而国内所对于这一风险的应对基本属于零。笔者对于这块尚无造诣，但深知其对审计风险的影响颇深。然而，加强这一控制只能寄希望于各大所进行实质性合并之后的后台服务能力的提高。
三、关于风险导向审计在实际应用中的一些困难及对应看法
笔者审计从业不久，由于对于新审计准则的体会也只是停留于表面，而旧审计准则的理解就更加有限。所以，在此本文决非要判一个新旧审计准则之区别及对错，我无此资质，也无此才。故而笔者仅就在目前的审计实际工作中碰到的了一些重要的问题，及笔者对这些问题的看法和应对的方法做一个简单的描述，此外也只限于从业初期的中、高级员工学习和讨论。
笔者起笔此文时，正就职于某业务质量相对高的国内大所。其他国内所情况也略知一二。所以，笔者暂且将所描述的情况定格于该国内所。同时也自信的认为，这种情况应该也会适用于其他国内大所。
1、 风险的性质
在撰写风险评估控制文件时，最重要的是定位风险的性质，区分风险是财务报表层次或认定层次、是否仅凭实质性程序无法应对的风险，在不考虑内部控制对风险的抵消作用时，它决定了我们所要实施的某些程序或者所有程序的性质、时间和范围。
区分风险的性质在实际工作当中的困难主要体现在我们如何从了解到的被审计单位的环境及其
【篇五】审计工作总结及计划
审计工作总结及计划县审计局2019年度审计工作总结范文
一XX年审计工作情况
XX年,我局共完成审计项目28个,查出管理不规范资金4223万元,其中已归还原渠道资金2800万元,核减投资额441万元,上交财政43万元.审计提出建议33条,被审单位采纳审计建议27条,被审单位制定整改措施21条,问题整改率达100%.
（一）围绕中心,服务大局,以远安县走在全省山区县市前列为审计工作立足点和着力点.在今年的审计工作中,我局紧紧围绕县委、县政府的中心工作,以服务基层、服务企业的理念,积极参与新农村建设,为县域经济又好又快发展作出一.
定贡献.一是认真开展解放思想大讨论,把思想、行动统一到县委、县政府的决策上来.今年,我局紧紧围绕党的xx大和xx届三中全会精神,以科学发展观为指针,结合全县《努力使远安县走在全省山区县市前列的意见》要求,在全局机关干部职工中认真开展了解放思想大讨论.通过查找不足、认识差距,学习党的各项理论、方针、政策和审计业务知识,全局干部职工的思想发生了根本性的转变,增强了三种意识：即增强了创新意识,敢闯、敢试、敢担责任、敢冒风险；
增强发展意识,加大工作的主动性和灵活性；
增强全局意识,发挥团队精神,加强协作配合.二是维护企业利益,当好远安经济发展的护航者和守护神,牢固树立企业老大的观点.重点查处党政机关、执法部门吃、拿、卡、要,乱收费、变相收费、干扰各类经济主体的三乱行为,积极参与企业会计人员的培训和辅导,协助企业做好会计帐目管理,完善内部物资、流向控制管理的流程和制度,有效控制成本,促进企业增收节支,增强企业的自我管理和发展能力.XX年,我们在审计中发现有少数单位或部门在企业中摊派费用、报销条子、吃喝现象.三是积极参与旧县镇龙泉村的新农村建设.一是帮助该村制定发展计划,确保农民增收.全年新发展药材100亩、食用菌袋.二是为该村多渠道在部门争取资金8万元、水泥26吨,配备电脑2台,捐赠乒乓桌一幅,办公桌5张、沙发5组价值达2万余元,帮助维修村委会.三是帮助该村投资8000元修建u型渠2500米,投资3万元架设了无线调频广播.
【篇六】审计工作总结及计划
内部审计工作总结及内部审计工作计划
内部审计工作总结及内部审计工作计划今年以来，我局在县委、县政府和市审计局的领导下，积极开展各项审计监督活动，较好地发挥审计保障经济社会运行的“免疫系统”功能作用。
上半年，共完成审计项目10个，查出违规资金629万元，管理不规范资金5277万元，应上缴财政619万元，核减政府投资项目工程造价398万元，移送有关部门案件线索3项。
提交审计专题、综合性报告和信息简报23篇，被批示采用15篇。
一、上半年开展的主要工作(一)开展财政预算执行审计。
对全部政府性资金、本级财政、部门单位预算执行和政府存量资金进行了审计，进一步摸清全部政府性资金来源，分析了收入结构、可动用资金、负债等情况。
在本级财政预算执行审计中，反映了预算编制不完整不准确、预算追加项目没执行、部分预算执行不到位、预算收入管理不规范、中小企业扶持资金绩效不够明显，房改资金挤占廉租住房保障资金等问题，处理上缴财政462万元。
部门预算执行审计反映了预算不准确、基本支出挤占项目经费等情况。
政府存量资金专项审计反映了财政存量资金的存量不适度，大量的财政资金顶着项目沉淀在财政部门和各预算执行部门，增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。
(二)开展税收征管情况审计。
对土地增值税征管情况进行了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额、企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库、部分企业没有按实申报预缴土地增值税、土地增值税清算不及时等问题，要求地税部门收回漏缴税款88万元，并堵塞征管上的漏洞。
(三)开展清风肃纪审计。
对公务支出公款消费进行了专项审计。
反映了公务支出公款消费中存在的公务接待不规范、违规列支会议费补贴和伙食费、未按规定用途使用专项经费等问题，并督促26家主管部门进行整改。
对办公用品政府集中采购进行了专项审计，反映了办公用品采购没有编制预算，部分办公用品采购存在无序性和盲目性、部门自行采购办公用品存在价格虚高等情况，存在部分采购价高于网上协议价、同种型号设备不同供应商价格不同、不同单位向同个供应商采购同种型号设备价格不同等问题。
(四)开展民生资金审计。
对xx县度新渔村建设整村推进工程进行专项审计，反映了重复申报或虚报整村推进工程项目套取财政补助资金、施工单位虚报工程量、同类型项目价格差异较大、工程验收把关不严、后续管理维护缺乏等问题。
目前已追回被骗取财政资金27万元。
此外，组织开展了“森林xx”建设项目实施和资金资金管理跟踪审计。
(五)开展政府投资审计。
对xx县城镇保障性安居工程进行跟踪审计，反映了个别项目没有落实规费减免政策、公积金收益提取未及时上缴财政和住房保障信息化管理有待加强等问题。
促使住建部门落实保障性安居工程规费减免政策，收缴住房公积金收益67万元用于城镇保障性安居工程。
完成中小学校舍安全工程竣工决算审计、环岛公路半屏大桥至长坑段公路工程竣工结算审计，核减工程造价398万元。
开展了110KV新城(xx)输变电海堤段电缆沟工程结算审计、法院扩建及整修工程竣工决算审计、后寮标准农田提升工程竣工决算审计等4个政府投资建设项目竣工结算决算审计。
继续积极探索固定投资项目跟踪审计，开展了大门镇至小门大桥公路工程、便民中心工程等跟踪审计。
(六)开展经济责任审计。
召开经济责任审计进点会议，明确经济责任审计工作任务，强调部门工作联动机制，落实离任经济事项交接制度、经济责任告知制度。
积极探索经济责任审计工作方式方法，逐步由离任审计转向任中审计，全年7个审计项目中共有4个是任中审计。
根据组织部门和国资办的要求，目前，已组织开展了对4位在任党政领导干部的经济责任审计。
(七)继续加大内审指导工作力度。
一是进一步建立健全机制，继续把内部审计工作作为我局“十项重点”工作内容之一，并将内部审计工作经费列入年初预算。
3月份已将《xx县内部审计工作规定》申报作为县政府行政规范化文件，有望于下半年出台。
二是加大对内审机构的指导。
围绕内部审计计划制定、企业审计重点、内控制度完善等方面内容，组织内审机构内部业务交流学习3次，并帮助指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制，助推企业上市。
帮助指导教育、计生、住建等部门做好“公务支出公款消费”资金内部审计。
三是积极组织6个内部审计项目参加全市内部审计优秀项目评比，《xx县内审机构加强业务交流》等2则信息在《中国审计报》刊登。
(八)狠抓“审计质量提升年”活动。
结合实际开展“审计质量提升年”活动，探索创新审计报告格式和审计方案编制方法，进一步规范了审计业务内部管理流程，着手研究审计项目质量规范化管理办法。
开展审计项目评优活动，鼓励审计干部树立大要案意识，争做优秀审计项目，推荐6个审计项目参加全市优秀审计项目评比。
坚持以人为本，鼓励新进审计人员7人参加审计师资格考试，努力加强审计队伍建设。
着力推进审计信息化建设，按照“早安排、早部署”的原则，在年初安排审计项目时充分考虑计算机在审计实施中的利用，今年利用计算机技术开展了土地增值税征管情况审计。
今年被市审计局授于审计信息化组织推进先进单位。
(九)扎实开展党的群众路线教育活动。
一是加强组织领导。
成立活动领导小组，明确工作职责，多次召开党组会议和活动领导小组会议，研究局路线教育工作，结合审计工作实际制定实施方案。
二是加强学习教育。
开展了理论中心组、读书班、“我有一套”审计技术方法交流、专题学习会、微型党课、审计价值观主题发言以及大讨论等形式多样学习活动，观看了《焦裕禄》、《南平红荔》、《信仰》、《党的纪律》等电教片电影共13期。
三是广泛听取意见。
就“四风”问题广泛征求基层农村党员群众、被审计单位、行风监督员、退二线领导干部、内审机构等部门意见建议，发放及回收征求意见表110余份，共征集到各类意见建议90条次、梳理分类成79个具体问题。
四是开展基层走亲活动。
对霓屿上郎村、正岙村两个结对村5位困难对象进行走访，帮助解决生活生产中的实际困难。
开展“审计进社区”活动，到岭背社区开展卫生共建活动，并为外来务工人员、贫困学生建立5个小书架工程。
帮助银海社区和上郎村16名困难群众实现16个“微心愿”。
五是开展“即知即改”活动。
加强内部审计业务指导，帮助指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制，助推企业上市，对教育、住建、计生等单位开展“公务支出公款消费”专项审计指导。
强化考勤、学风会风问题，加强审计组在被审单位现场实施的上下班考勤检查，严格执行离岗请假登记制度，做好考勤结果公开。
建立谈心谈话制度，开展干部职工谈心谈话活动来，我局审计工作虽然取得了一些成绩，但离县委、县政府和上级审计机关的要求还有一定的距离，特别是在贯彻落实国家审计准则、经济责任审计创新、协调推动内部审计工作等方面还有很多工作有待重视和加强。
二、下半年的工作安排继续实施十项重点工作，深入开展党的群众路线教育活动：一是领导干部经济责任审计。
按照以权定责、以责定评、以评定审的思路，完善经济责任审计量化指标，完成大门镇、县计生卫生局、县文化体育局等7个单位7位领导经济责任审计。
力争经济责任告知对象经济责任告知率达到100%，经济责任报告对象年度经济责任报告率达到90%，离任交接对象离任交接率达到100%。
二是稳步推进固定资产投资审计。
完成xx县后寮标准农田提升工程竣工决算、xx县人民法院门台工程结算、xx县连港蓝色海岸带一期工程结算、xx县南塘中西闸改造加固工程竣工决算等10个固定资产投资审计。
加强跟踪审计力度，完善跟踪审计办法，在已跟踪两个项目的基础上，下半年继续对新西河、滨海大道、环西湖亮丽工程三个项目进行跟踪审计。
三是继续围绕民生审计、国资经贸审计等重点工作开展审计。
开展xx县物业维修资金专项审计调查、涉农专项资金、科技经费、土地出让金等重点资金审计，开展xx县海霞中学、xx县元觉义校、xx县公路管理局等单位财务收支审计。
四是圆满完成党的群众路线教育活动。
做好查摆问题开展批评阶段各项工作，广泛开展谈心谈话，认真查摆“四风”问题，撰写对照检查材料，高质量开好专题民主生活会。
全面整改落实存在的各类情况，开展“正风肃纪”行动，建立健全长效机制，推进审计事业全面发展。