密山市2011年上半年财政预算执行情况汇报上半年，我市深入开展增收节支工作，加强财源建设，创新理财方式。财政收入克服诸多不利因素影响，超额完成了双过半任务，实现较快增长，为完成全年预算任务奠定了良好基下面是小编为大家整理的【财政汇报】密山市2011年上半年财政预算执行情况汇报【完整版】,供大家参考。
密山市2011年上半年财政预算执行情况汇报
上半年，我市深入开展增收节支工作，加强财源建设，创新理财方式。财政收入克服诸多不利因素影响，超额完成了双过半任务，实现较快增长，为完成全年预算任务奠定了良好基础。财政支出运行平稳，确保了职工工资及重点支出需要，公共保障能力显著提高。现将上半年预算执行情况汇报如下：
一、上半年财政预算执行情况
上半年全口径财政收入完成28637万元，为年度预算的60.4%，比平均进度快10.4个百分点，超收4920万元，同比增收8103万元，增长39.5%。（一般预算收入完成14997万元，为年度预算的67.6%，比平均进度快17.6个百分点，超收3904万元，同比增收5003万元，增长50.1%）。
在全口径财政收入中：税收完成25290万元，为年度预算的56.4%，比平均进度快6.4个百分点，超收2850万元，同比增收6111万元，增长31.9%。其中：国税局完成9988万元，为年度预算的47.3%，比平均进度慢2.7个百分点，短收568万元，同比增收2058万元，增长26%；地税局完成14256万元，为年度预算的62.6%，比平均进度快12.6个百分点，超收2871万元，同比增收3663万元，增长34.6%；农业两税完成1047万元，为年度预算的104.7%，比平均进度快54.7个百分点，超收547万元，同比增收391万元，增长60%。非税收入完成3347万元，为年度预算的131%，比平均进度快81个百分点，超收2070万元，同比增收1992万元，增长147%。
上半年全市一般预算支出完成66060万元(含上级专项和补助等)，为年度预算的45.6%，同比增长16.4%。主要支出项目剔除上级专项后完成情况是：农林水事务支出3976万元，同比增长25%；文化体育与传媒支出496万元，同比增长12%；教育支出13412万元，同比增长16.9%；医疗卫生支出2126万元，同比增长18%；社会保障和就业支出635万元，同比增长28%；城乡社区事务支出1225万元，同比增长19%；一般公共服务支出4854万元，同比增长11%；公共安全支出1770万元，同比增长12%。从支出执行情况看，财政支出平稳有序，三农、民生等重点支出进一步增强，财政对公共事业的保障力度明显加大。
综合分析上半年财政预算执行情况，突出体现以下几个特点：
1、财政收入继续保持较快增长，超额完成“双过半”目标。上半年，财政收入在国家继续落实各项结构性减税等优惠政策情况下，努力克服部分骨干企业税收下降等诸多不利因素影响，增幅在连续三年高位运行情况下，再次实现高增长，超额完成了“双过半”目标。综合各月情况看，财政收入始终保持“两位数、三字头”以上增长态势。截止六月末，全口径财政收入总量同比2008年翻一番。
2、各部门及各项税收收入完成情况普遍较好。首先从各部门收入完成情况看：国税收入同比增收2058万元，增长26%，拉动收入增长10个百分点；地税收入同比增收3663万元，增长34.6%，拉动收入增长17.8个百分点；财政部门组织收入同比增收2382万元，增长118.5%，拉动收入增长11.6个百分点。其次从各项税收完成情况看：五大主体税种除增值税外，消费税、营业税、企业所得税、个人所得税同比分别增收654万元、1414万元、1146万元、523万元，分别增长884%、26.6%、55.5%、35.4%。其中：营业税增收主要体现在建筑及房地产两个行业，两行业同比增收1291万元，增长56.6%；企业所得税增收主要体现在建筑业、制造业及批发零售业，三个行业同比增收889万元，增长74.1%。其他各项小税（含农业两税）同比增收1640万元，增长61.4%。其中城建税、契税、土地增值税、城镇土地使用税增长显著，四项小税同比增收1493万元，增长76.7%。各部门及各项税收收入完成情况普遍较好，确保了财政整体收入的快速增长。
3、部分重点骨干企业税收下滑。上半年，我市重点纳税企业除林源煤气同比增收360万元，增长101%外，其余重点纳税企业税收呈下滑态势，其中：隆盛煤焦、北大荒纸业、完达山乳业分别同比减收215万元、27万元、191万元，分别下降27.1%、5.6%、28.6%。虽然上半年财政收入形势较好，超额完成了“双过半”目标，且同比有较快增长，但部分骨干企业税收不但没有增长反而下滑，给全年增收带来负面影响，全年增收形势不容乐观。
4、财政支出实现了“三个确保、一个加大”，结构进一步优化。今年省级财政核定我市国库资金留解比例为90%, 上半年，财政部门科学合理调度资金，确保了年初各项支出预算落实到位。一是确保了全市职工工资按时足额发放。足额兑现了离休人员、遗属等政策性调资，提高了职工住房公积金补助标准；二是确保了三农、卫生、社保等重点支出需要。兑现了新农保补助，提高了新农合、城镇居民医保补助标准，各项重点支出同比增幅较大；三是确保了教育、计生、公共安全等保障性支出需要；四是加大了民生投入力度。前6个月全市民生投入37647万元，同比增长10.2%。上半年各项支出总体运行平稳，财政保障能力进一步提高。
二、预算执行中存在的问题
上半年全市财政收支虽然完成较好，但存在的问题仍然不容忽视。一是上半年财政收入虽然整体增长较快，但从收入结构看，收入质量一般，税收占财政收入比重下降（全口径财政收入中：下降5.1个百分点，一般预算收入中：下降8.8百分点），财力增长与收入增长不同步，财力增长落后于收入增长。二是新生纳税骨干企业较少，且税收不稳定，原有重点纳税企业税源萎缩，呈负增长，严重影响财政未来增收。三是受主体税种增值税短收影响，国税收入比平均进度慢2.7个百分点，短收568万元，由于国税收入占财政收入比重较大，目前国税收入短收现状如不尽快扭转，将严重影响全年收入任务的完成。四是由于我市事业基础过大，财政供养人员高于全省平均水平，国家各项保障性支出范围逐年扩大、标准逐年提高，各种专项资金需地方匹配的项目增多、资金总量增大，我市财力增长始终落后于政策性、刚性支出增长，财政收支矛盾依然突出。五是虽然财政监督检查力度逐年加大，但个别单位违纪问题仍时有发生。对于以上问题，我们要在以后的工作中努力加以解决。
三、下半年工作重点
针对上半年财政预算执行中存在的问题，下半年应继续全力做好增收节支工作。一要进一步深化财源建设，增强财政增收后劲。全面落实省财政千亿元财源建设工程的工作部署，通过积极对上争取，对重点财政建设项目给予政策支持和资金扶持，使项目早日投产达效。二要狠抓财政收入入库，确保完成全年收入任务。紧密关注重点税源骨干企业的税收动态,采取有力措施，全面加强财税征管，努力查遗堵漏，确保实现全年预算收入目标。三要严控财政支出，提高财政资金使用效益。在确保行政事业单位职工工资和社会保障等重点支出的前提下，加强对一次性支出和专项支出的管理。在财力允许的情况下，科学适当增加对各项事业的支持力度。通过优化支出结构,把各项支出控制在财力允许的范围内,力保全年收支平衡。四要继续深化财政各项改革，提高财政经济运行质量。全面推进国库集中支付制度改革,深化非税收入征缴方式改革、政府收支分类改革和部门预算改革，逐步实现财政资金管理规范化、制度化、法制化。五要积极上请资金，促进经济和社会各项事业发展。积极对上争取各项专项补助和转移支付补助资金，支持我市经济建设和各项事业发展。